Jak prokázat vaše daňové odpočty z podnikání

STOP! Než podáte daňové přiznání s IRS, zeptejte se sami sebe: Kdybych musel tyto odpočty dokázat, mohl bych to udělat? Pokud si nejste jisti, přečtěte si tento článek.

Dolní řádek je: Pokud to nemůžete dokázat, neodpočítávejte ho.

Je skvělé mít možnost snížit daňové odpočty všech vašich podnikatelských výdajů, ale je dokonce lepší, abyste dokázali tyto odpočty v rámci auditu IRS. Máte-li příslušného daňového zpravodaje, požádá tato osoba o veškerou dokumentaci o vašich daňových odpočtech.

Takže předtím, než půjdete s vaším papírovým zpracovatelem (nikoliv v botnickém boxu!)

V tomto článku se podíváme na některé jednoduché obchodní výdaje, vždy se ptáme Otázka: "Jak mohu prokázat, že je to skutečný obchodní výdaj?" A my se vždy podíváme na tyto transakce z pohledu IRS a Vašeho daňového zpracovatele.

Nejdůležitějším faktorem, který si pamatujete

je, že MUSÍte být schopni ukázat nejen to, že transakce proběhla, ale že to bylo pro OBCHODNÍ ÚČEL. Nákup nemovitostí nebo platebních nákladů

Pro svou firmu si koupíte tiskárnu typu All-in-One od společnosti Best Buy. Napíšete šek z vašeho firemního účtu nebo použijete obchodní kreditní kartu. Takže to stačí ukázat, že to jsou obchodní náklady, ne? Právě ne. Uložení zrušené šeky nebo potvrzení o kreditní kartě je jen jedna část vašeho důkazu. Zrušená šek nezobrazuje, co jste koupili. Použití kreditní karty je lepší, protože doklad o nákupu zobrazuje.

Také je zapotřebí inkasní pokladny se zrušenou šekovou kartou, aby se ukázalo, co jste skutečně zakoupili.

Platba z osobního účtu

Platba výdajů z vašeho obchodního bankovního účtu nebo obchodní kreditní karty funguje stejným způsobem. Samozřejmě byste měli používat samostatný obchodní nebo spořicí účet nebo obchodní kreditní kartu.

Zatímco používání vašich osobních účtů není nutně problémem, je těžší dokázat, že tato osobní kontrola byla použita pro obchodní účely.

Při prvním zahájení podnikání budete muset pro několik položek použít osobní účet. Například jsem nedávno vytvořil novou LLC a musel jsem použít osobní kontrolu pro registraci v mém státě. Pokud používáte osobní účet pro obchodní účely, ujistěte se, že máte spoustu dokumentace. V tomto případě jsem vytiskl potvrzení od státního tajemníka, že jsem zaplatil za registraci společnosti LLC. V tomto případě bylo těžké uvěřit, že je to pro osobní potřebu.

Používání výpisů výdajů

Některé výdaje jsou těžší dokázat než jiné. Dva velké příklady toho jsou cestovní výdaje, včetně kilometrů a nemovitostí uvedených na seznamu.Za obou okolností je nejlepším způsobem, jak uspokojit požadavek IRS na doložení výdajů, uchovat log.

IRS upřednostňuje důkaz "v době". To znamená, že poznámka, kterou uděláte na výplatní pokladnici nebo potvrzení o příjmu nebo ujeté kilometry v době, kdy jsou peníze vynaloženy, je lepší než seznam, který jste napsali na konci roku.

Uchovávání záznamu o kilometrech

je, vím, udržení záznamu o kilometrech je obrovská bolest. Znamená to, že pokaždé, když se dostanete do vašeho vozu (nezáleží na tom, jestli podnik zaplatil za auto), musíte zaznamenat: datum

• počet kilometrů
• > Účel - obchodní nebo osobní - co nejpřesněji.
• Pokud chcete ulehčit, berte na vědomí počty kilometrů na vozidle k 1. lednu roku a pak si uvědomte, prosím, kilometrový výkon pouze pro obchodní účely.
• Chcete-li odečíst výdaje za kilometrový provoz, ať už se jedná o standardní odpočet nebo o skutečné výdaje, musíte prokázat, že jste použili auto pro nejméně 50% času pro podnikání.

Tip: Pokud jste připojeni k smartphonu, vyzkoušejte

aplikaci o kilometre

nebo aplikaci. Ušetří vám spoustu papíru a vaše online výpisy zůstanou online. Konečně nezapomeňte, že dojíždění dojíždí

(jde sem tam a zpátky do práce) se nepovažuje za odpočitatelný cestovní výdaj. Zatímco můžete sledovat náklady na dojíždění do zaměstnání, nezapojujte je do vašeho obchodního cestovního protokolu. Použití cestovních výdajů Kromě protokolu o kilometrech, pokud cestujete pro podnikání, budete muset sledovat příjmy z výdajů.

Tyto výdaje, například kilometry, jsou pečlivě sledovány auditorkou IRS, protože je snadné zahrnout osobní cestovní výdaje do služebních cest.

Nejlepší způsob, jak dokázat výdaje na služební cesty (včetně hotelů, letů, autopůjčoven, stravování a zábavy), je použití kreditní karty (samozřejmě s použitím vaší vizitky) s dalšími poznámkami k obchodnímu účelu. Uveďte poznámku v okamžiku, kdy vynaložíte náklady. Mohli byste také použít denní plánovač, schůzku s termíny nebo kalendář pro zaznamenání událostí podnikatelských cest, a pak je spojte se svými příjmy.

Nakupování vlastnictví na seznamu

Podíváme se blíže na to, že jste zakoupili veškerou tiskárnu vše v jednom. Tiskárna může být také použita pro osobní tisk a IRS kategorizuje tyto typy vlastností jako vlastnost uvedenou v seznamu. Jsou na seznamu, protože mohou být použity buď pro osobní nebo obchodní účely. IRS vyžaduje vyšší míru důkazu o podnikání.

Musíte specificky dokumentovat, jak používáte uvedené vlastnosti. Nejlepším způsobem je uchovat protokol s majetkem (jako je popisek výdajů popsaný níže). Pokaždé, když používáte tiskárnu nebo jinou uvedenou vlastnost, uveďte datum, použití (počet kopií, například), konkrétní úlohu (tisk kopií brožury pro podnikání) a zda je použití obchodní nebo osobní. spojené s tiskárnou, jako jsou kazety.

Na konci roku byste měli být schopni ukázat procento využití pro podnikání a poté jej přiřadit k nákladům.Například, pokud zjistíte, že jste použili tiskárnu pro podnikání 60% času, můžete ušetřit 60% nákladů na odpočet.

Připomínáme, že pokud máte nemovitost v místě vašeho podnikání (NOT your home office), nemusíte mít záznam. Všechna použití v místě podnikání se předpokládá, že je pro obchodní účely.

Používání výpisů z účtu

Řekněme, že jste ztratili výplatu kreditní karty nebo nemáte zrušenou kontrolu pro nákup tiskárny. Můžete použít výpis z bankovního účtu nebo výpis z kreditní karty k prokázání nákupu podniku, ale budete potřebovat další ověření z knihy událostí, kalendáře nebo denního plánovače. Není tam žádná taková věc jako příliš mnoho důkazu

Pokud existují nějaké pochybnosti o tom, zda nějaké náklady jsou pro obchodní účely, je nejlepší mít několik způsobů, jak prokázat náklady.

Váš systém obchodních záznamů

Konečně, záznamy o těchto výdajích na podnikání by měly být součástí vašeho celkového systému vedení obchodních záznamů.