Jak různé Roth IRA výběry práce

Kromě penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem jsou individuální důchodové účty (IRA) pravděpodobně jedním z nejlepších dostupných nástrojů důchodového spoření. IRA poskytují odložený růst z investovaných aktiv mezi další výhody v závislosti na typu IRA. Tradiční IRA nabízejí daňové odpočty na příspěvky, stejně jako růst odložený daní, který umožňuje těmto účtům plně využívat úroků z prodlení.

Roth IRA na druhé straně nenabízejí daňové odpočty na příspěvky, neboť příspěvky na účet musí být po zdanění. Ale výměnou, majitelé účtů Roth IRA nejen nabízejí stejný daňový růst na svém majetku, ale také bezcelní rozdělení a výběry. Zde je návod, jak Roth IRA odebírá práci.

Distribuce bez nároku na osvobození od daně Roth IRA Výběry

Za předpokladu, že jste dosáhli nejméně věku 59 a dosáhli svého účtu Roth IRA otevřeného po dobu nejméně pěti let, je bez daně. Ve skutečnosti se bude považovat za kvalifikované rozdělení. Ačkoli tato kombinace kritérií je možná nejběžnější pro získání kvalifikované distribuce od Roth IRA, existuje několik dalších scénářů, ve kterých jsou výběry považovány za kvalifikované, a proto jsou osvobozeny od daně:

- Pokud jste zdravotně postiženi

• Pokud je výplata vyplacena vašemu příjemci nebo vašemu majetku po vaší smrti
• Pokud odebrání splňuje požadavky IRS "první domácí"
• Taková daň -výnosy při odchodu do důchodu patří k největším výhodám Roth IRA, ale na rozdíl od tradičních IRA, nemusíte čekat až do odchodu do důchodu o zrušení vaší majetek a bez daně.

Bezplatná návratnost základů Roth IRA Výběry

Vzhledem k tomu, že žádný příspěvek Roth IRA není nikdy daňově uznatelný jako tradiční IRA, většina Roth IRA výběru nebude zdaněna.

Není zaplaceno žádné splatné daně z Roth IRA, pokud celková částka, kterou odvoláte, je nižší než částka, kterou jste dříve přispěli bez ohledu na váš věk. Pokud například více než několik let vaše roční příspěvky dosáhnou 20 000 000 dolarů a následně vyčerpáte 5 000 dolarů, žádné z vašich výběrů nebude zdanitelné, protože se považuje za návrat vašeho původního příspěvku. V daňovém žargonu je odebrání předchozích příspěvků považováno za návrat základu.

To znamená, že existuje několik scénářů, ve kterých můžete být hodnocena první distribuční daň jako trest za stažení Roth IRA.

Penalizované výhry z Roth IRA

Pokud použijete stejný scénář jako výše, kdybyste vybrali více než 20 000 dolarů, jste již přispěli k vaší Roth IRA, což znamená, že jste také vydělali výdělky před dosažením věku 59,5 , část vašeho výběru by byla předmětem daní a 10% daně pro počáteční rozdělení.Totéž by bylo řečeno u všech Roth IRA výběrů nad vaší bázi (příspěvky) během prvních pěti let přispívání na účet. Toto pravidlo se hovorově označuje jako pětileté pravidlo. Pravidlo pěti let Roth není tak jednoduché, jak si myslíte, protože splnění pětiletého pravidla může podle definice IRS trvat méně než pět let.

Aby se situace komplikovala, konverzní aktiva společnosti Roth IRA se řídí vlastní časovou osou pro pětileté pravidlo.

Jsou-li fondy Roth IRA přidány prostřednictvím konverze Roth IRA, musí tyto prostředky konkrétně splnit samotné pětleté pravidlo. Jako takový, pokud převedete Roth IRA a pak si některé z těchto přeměněných peněz v příštím roce, vaše stažení by bylo zdanitelné.

Sankce za 10% předčasné distribuce

Vedle pravidelné daně z příjmů je stanovena penalizace za 10% předčasné distribuce při rozdělování, pokud držitel účtu dosud nedosáhl věku 59½ let. Sankce za 10% předčasné distribuce se ovšem bude hodnotit pouze u odběrů, které jsou zdanitelné. Jakékoli stažení, které jsou základem výnosů, nepodléhají šanci na předčasnou distribuci, a to ani v případě, že je poplatník nižší než 59 ½.

Pokud máte otázky ohledně tradičních stažení IRA, nezapomeňte se podívat na tento článek o pravidelných stažení IRA.