Způsob, jakým hypoteční záloha na dani z úroků funguje

Hypotéka vám může pomoci koupit si dům (nebo si půjčit na nemovitost, kterou již vlastníte) a může dokonce poskytnout i některé daňové výhody. Zájem, který zaplatíte, může být odečitatelný, ale nepočítejte, že půjčíte pouze na úspory na vašem 1040 - existují maxima a další omezení, která by mohla snížit nebo zcela eliminovat schopnost odečíst úroky.

Tato stránka obsahuje obecné pokyny, ale daňové zákony jsou složité a neustále se mění.

Před tím, než si nárokujete odpočet, ověřte podrobnosti a promluvte se zpracovatelem daní.

Odpočet úroků z hypoték

IRS umožňuje odpočet úroků z úvěru zajištěného prvním nebo druhým domovem. To zahrnuje několik běžně používaných úvěrů:

• Nákupní půjčky (vaše primární hypotéka, když si půjčíte peníze na koupi domu)
• Úvěry na vlastním kapitálu (známé také jako druhá hypotéka), které poskytují paušální částku peněz < Vlastní úvěry, které vám umožňují utrácet z úvěrové linky

Odpočet může potenciálně způsobit, že tyto půjčky jsou levnější a mohou přeplňovat určité strategie, jako je konsolidace dluhu (náhle se zaplatíte za daňově odpočitatelné - ne jen za výdaje). Nicméně existují limity, kolik můžete odečíst, a kdy lze odpočítat.

Samozřejmě také využíváte svůj domov jako záruku, když získáte druhou hypotéku, což znamená, že věřitel může v domě uzavřít, pokud nebudete platit.

Použití těchto peněz na cokoli kromě výdajů na bydlení znamená, že přidáváte riziko, pokud dříve neexistovalo.

První nebo druhá domácnost:

srážka není určena pro investory, kteří vlastní desítky domů. Chcete-li se kvalifikovat, půjčka musí být v domě "první nebo druhé". Pokud si pronajmete nemovitost, sdílíte ji nebo ji použijete jako kancelář, může být vaše odpočet ovlivněn. Kritéria půjčky:

Váš úvěr musí být zajištěn vaším domem. Zeptejte se podrobnosti na IRS, ale to obecně znamená, že váš věřitel má zástavu ve vašem domě a může vyloučit, pokud nezaplatíte. Kromě toho musíte splnit jedno z následujících kritérií: Dluh je dán od 13. října 1987 nebo dřívější (nazývaný dluh "grandfathered") nebo

• Dluh byl použit k nákupu, budování nebo zlepšení vašeho domova a celková výše dluhu je nižší než 1 milion dolarů
• Dluh byl
• ne použitý k nákupu, budování nebo zlepšení vašeho domova a celková výše dluhu je nižší než 100 000 dolarů > V některých situacích, například při podání manželství samostatně, jsou částky sníženy. Žádné shams:

IRS uvádí: "Vy i věřitel musí v úmyslu splatit úvěr. "Tím by se vyloučily všechny fantazijní schémata, kde se pokusíte použít šamotu transakci ušetřit na daních. Například nemůžete "půjčit" od člena rodiny, odečíst zájem a zapomenout na půjčku - úvěr musí fungovat jako skutečná transakce nezávislého trhu.

Stavební úvěry: pokud stavíte dům, toto snížení by mohlo pomoci snížit náklady na stavební úvěr. Služba IRS umožňuje zacházet s domem ve výstavbě jako s kvalifikovaným domovem po dobu až 24 měsíců, pokud splníte některá kritéria.

Omezení Výše ​​dolaru:

, jak je uvedeno výše, úrok z vašeho vlastního úvěru na vlastním kapitálu není neomezený. Limit je vyšší u peněz použitých k nákupu, výstavbě nebo zlepšení vašeho domova. Pro většinu lidí to funguje dobře. Nicméně, pokud používáte peníze za jiným účelem (například vysokoškolské vzdělávání, konsolidace dluhů nebo něco jiného), máte limit na dluh ve výši 100 000 USD. Všimněte si, že maxima se vztahují k velikosti úvěru - nikoliv ke výši úroků, které platíte každý rok.

Alternativní minimální daň (AMT): pokud se na vás vztahuje AMT, mohou se zobrazit další omezení. Obecně platí, že odpočet je mnohem užitečnější, pokud používáte peníze k nákupu, budování nebo vylepšení vašeho domova.

Odpočet položek: Snížení úrokových sazeb hypoték je k dispozici pouze v případě, že je uvedeno v položce, a mnoho lidí

nepředstavuje položku . Obvykle je nejlepší, abyste získali největší odpočet - pokud je vaše standardní odpočet vyšší, než byste získali z položky, vaše náklady na úroky z hypoték by nemusely nabízet žádné daňové výhody. Pokud si nejste jisti, zda jste uvedli položky, zkontrolujte, zda jste podali plán A. Abyste dostali nad standardní odpočet, možná budete potřebovat značný úvěr nebo jiné výdaje, které vám pomohou (např. příklad). Odpočet není kreditní:

někteří lidé si zaměňují daňové odpočty se zápočtem daně. Odpočet pomáhá snížit výši příjmu použitého k výpočtu splatných daní. Úvěr je snížení dolaru za dolar v tom, co dlužíte. Odpočítání nepřímo sníží váš daňový účet, ale není tak silný jako daňový kredit.

Kolik můžete uplatnit? Pokud jste si půjčili proti vlastnímu kapitálu v domě a chcete vědět, kolik úroků jste zaplatili, zeptejte se svého věřitele. Měli byste obdržet formulář 1098 s podrobnostmi o úroku za rok.

Učiňte své domácí úkoly

Nesprávně uplatněním nároku na srážku je problematické: může to vést k daňovým sankcím a úrokům z IRS. Ověřte všechny podrobnosti o vaší situaci (a aktuální daňové zákony) čtením publikace IRS 936. Nezapomeňte, že daňové zákony jsou komplikované a od vydání tohoto článku se to mohlo změnit. Mluvte s daňovým zpracovatelem, který je obeznámen s podrobnostmi o vaší půjčce, abyste předešli problémům.