Definovat Řízení peněžních toků

Definice řízení hotovostních toků pro podnikání lze shrnout jako proces monitorování, analýzy a optimalizace čisté částky peněžních příjmů mínus peněžní náklady. Čistý peněžní tok je důležitým měřítkem finančního zdraví pro jakýkoli podnik.

Význam řízení hotovostních toků

Podle studie provedené Jessie Hagen z USA Bank 82% firem selhalo kvůli špatnému řízení peněžních toků.

Pokud vaše firma neustále vynakládá více, než vydělává, máte problém s peněžním tokem.

Pro malé podniky je nejdůležitějším aspektem řízení peněžních toků vyhnout se rozšířenému nedostatku peněžních prostředků způsobenému příliš velkým rozdílem mezi peněžními příjmy a odtoky. Nebudete moci zůstat v podnikání, pokud nemůžete platit své účty po delší dobu!

Příklady problémů s řízením peněžních toků v podnikání

Vývoj nemovitostí byl vždy vysoce cyklický průmysl a vývojáři jsou často náchylní k problémům s peněžním tokem. Vývoj nemovitostí vyžaduje významné počáteční kapitálové investice i pokračující výdaje peněžních prostředků na provoz, a pokud se některý nebo celý vývoj nedá prodat před zahájením výstavby, vývojáři se často setkávají s problémy s peněžními toky předtím, než se vývoj začne prodávat, se během výstavby změkčuje. Mnoho developerů bylo nuceno k bankrotu kvůli negativnímu peněžnímu toku po delší dobu.

Každá firma, která prochází rychlou expanzí, může narazit na problémy s peněžním tokem. Rozšiřování podnikání zpravidla zahrnuje nárůst nákladů na pracovní sílu při náboru nových zaměstnanců, zvýšení nájemného za další prostor, vyšší náklady na reklamu a větší kapitálové investice do nových zařízení, vybavení atd. Potřeba udržovat zvýšené úrovně zásob může také rychle snížit přebytek peněz.

Rozšířením úvěrů jiným podnikům je další běžný způsob, jak se podniky dostanou do problémů s peněžními toky. Fakturace se obvykle provádí v termínech 30 nebo 60 dní a není neobvyklé, že zákazníci zpožďují platbu, což může zanechat vaši firmu v krizi peněžních toků.

Zde je příklad podnikání s problémy s řízením peněžních toků - hotovostní zůstatek je pro rok:

Acme, Inc. - Výkaz peněžních toků za rok končící 31. prosince 2016

Peněžní tok z Operace	$
Příjmy
Zákaznické faktury	$ 80, 000
Ostatní	$ Platy zaměstnanců
, 000	Dodavatelé
- 25, 500	Ostatní
- 5 000 USD	Čistý peněžní tok z operací
6500	a nákupy softwaru
- $ 5, 500	Čistý peněžní tok z investic
- $ 5, 500	Peněžní tok z financování
	Akcie Dividendy
- 5 000 USD	Čistý peněžní tok z financování
- 8, 300	Čistá změna hotovostního zůstatku
- 7, 300	vlastník firmy, musíte provést analýzu cash flow na pravidelném b asis a použijte prognózu peněžních toků, abyste mohli podniknout kroky nezbytné k odstranění problémů s peněžním tokem.Mnoho softwarových účetních programů má vestavěné funkce hlášení, které usnadňují analýzu peněžních toků.
Toto je první krok správy peněžních toků.	Druhým krokem řízení peněžních toků je vyvinout a používat strategie, které budou udržovat přiměřený peněžní tok pro vaše podnikání. Jednou z nejužitečnějších strategií pro malé firmy je zkrátit dobu převodu peněžních toků tak, aby vaše podnikání mohlo přinést peníze rychleji.
Pokud se vaše firma rozšiřuje, možná budete potřebovat jednu nebo více injekcí hotovosti během fáze růstu. Může se jednat o podnikatelský úvěr od finanční instituce (dluhové financování) nebo o kapitálové financování od investorů.	Dluhové financování je společné pro majetek, jako je zařízení, budovy, pozemky nebo strojní zařízení, kde jsou aktiva, která mají být zakoupena, použita jako zajištění (zajištění) úvěru. Hlavní výhodou dluhového financování v rámci financování vlastním kapitálem je vlastník nebo majitelé podniků, kteří se nemusí vzdát částečného vlastnictví podniku, a tak si udržují plnou kontrolu.
Pro krátkodobý nedostatek peněžních toků mnoho vlastníků malých podniků využívá kreditní karty nebo úvěrové linky.	Financování akcií zahrnuje získávání peněz od anjelských investorů nebo rizikových kapitalistů. Financování vlastního kapitálu je mnohem méně riskantní v tom, že investované peníze nemusejí být splaceny, pokud se podnik nedostane; nicméně výměnou za financování se investor (i) stane vlastníky částí a jako takový se podílí na zisku a má slovo v tom, jak je podnik provozován.

Bez ohledu na to, jakou formu financování je třeba, je nezbytné mít k dispozici aktualizovaný obchodní plán, který by mohl být prezentován finančním institucím nebo investorům. Podnikatelský plán by měl prokázat potřebu (a efekt) financování budoucnosti podnikání.

Příklady:

Díky pečlivému řízení peněžních toků se Monique dokázala vrátit nocleh se snídaní do zisku.