Co je cash flow a proč je důležité?

Co je cash flow?

Peněžní tok jsou peníze, které se pohybují (plynou) do vašeho podnikání za měsíc. Ačkoli se někdy zdá, že peněžní tok jde jedinou cestou - mimo obchodní činnost - to jde oběma směry.

• Přicházejí peníze od zákazníků nebo klientů, kteří kupují vaše produkty nebo služby. Pokud zákazníci nezaplatí v době nákupu, část vašeho peněžního toku pochází ze sběru pohledávek.

• Peněžní prostředky vystupují z vašeho podnikání ve formě plateb za výdaje, jako jsou nájemné nebo hypotéky, měsíční splátky úvěrů a platby za daně a jiné splatné závazky.

Přemýšlejte o "peněžním toku" jako o obrázku vašeho účtu pro kontrolu vašeho podnikání. Pokud se blíží více peněz, než vyprší, jste v situaci "pozitivních peněžních toků" a máte dost na zaplacení účtů. Pokud vyrazíte více peněz, než jste přišli, máte nebezpečí, že budete přečerpaný, a budete potřebovat peníze, abyste mohli pokryti vaše přečerpání. To je důvod, proč nové podniky obvykle potřebují pracovní kapitál, ve formě úvěru nebo úvěrové linky, k pokrytí nedostatku peněžních toků.

Proč je tolik peněžních toků

Nedostatek peněz je jedním z největších důvodů, proč se malé firmy nezdaří. Správu pro malé podniky říká, že "nedostatečné hotovostní rezervy" jsou špičkovým důvodem, proč startupy neuspějí. Říká se to "vyčerpání peněz" a rychle vás zastaví, než cokoli jiného.

Peněžní tok při zahájení podnikání

Řešení problémů s peněžním tokem je nejtěžší při zahájení podnikání. Máte mnoho výdajů a peníze rychle vystupují. A nemusíte mít žádné prodeje nebo zákazníky, kteří vám platí. Budete potřebovat další dočasné zdroje hotovosti, například prostřednictvím dočasné úvěrové linky, abyste se dostali do pozitivní situace s peněžními toky.

- - -

Peněžní tok v sezónním podnikání

Peněžní tok je zvláště důležitý pro sezónní podniky - ty, které mají v různých obdobích roku velké fluktuace podnikání, podniků. Řízení peněžního toku v tomto druhu podnikání je složité, ale může být provedeno s usilovností.

Analýza peněžního toku

Nejlepší způsob, jak sledovat tok peněz ve vaší firmě, je sestavit přehled o peněžních tocích.

Přehled výkazu peněžních toků se zabývá změnou hotovosti (v tomto případě vašeho obchodního účtu) z různých obchodních činností a zvýšením nebo snížením ostatních účtů v podnikové rozvaze.

Například:

• Co se stane s hotovostí, pokud zákazník zaplatí účet?
• Co se stane s hotovostí, pokud vaše firma nakupuje dodávky?
• Co se stane s hotovostí, pokud si koupíte počítač?
• Co se stane s hotovostí, pokud zaplatíte zaměstnance nebo nezávislého dodavatele?

Někdy možná budete muset sledovat tok peněz na týdenní, možná i denní bázi.

Susan Wardová z Small Business Information-Canada navrhuje:

A rychlý a snadný způsob, jak provádět analýzu peněžních toků , je porovnat celkové neplacené nákupy s celkovými tržbami splatnými na konci každého měsíce. Pokud jsou celkové neplacené nákupy vyšší než celkový splatný prodej, budete muset v příštím měsíci vynaložit více peněz, než jste obdrželi, což naznačuje potenciální problém s peněžním tokem.

Prohloubit do tohoto prohlášení:

1. Na konci tohoto měsíce se podívejte na celkové tržby.

2. Přidejte nákupy, které jste udělali a které ještě musíte zaplatit.

3. Rozdíl je v tom, co budete muset přinést jako příjem, aby zůstali vyrovnané.

Pokud tento měsíční nedostatek peněz trvá několik měsíců, dostanete se dál a dál.

Váš účetní software by měl mít prohlášení o peněžních tocích jako jeden ze standardních přehledů nebo vám účetní může pro vás spustit. Přečtěte si více o některých řešeních problémů s peněžním tokem.