Kanadská daň z příjmu a vaše malé podniky

Ovládáte kanadský malý podnik? Tato příručka obsahuje veškeré informace, které potřebujete vědět o přípravě a podání kanadské daně z příjmů, z níž jsou výdaje na podnikání kvalifikovány jako kanadské slevy na dani z příjmů prostřednictvím podrobností o vyplnění osobních a T2 daňových přiznání k dani z příjmu právnických osob.

Který kanadský výnos z daně z příjmů potřebujete pro svůj malý podnik?

Daňové přiznání, které musíte vyplnit a podat pro vaše malé firmy, závisí na struktuře vašeho podniku.

Pokud je vaše podnikání výlučným vlastníkem nebo partnerstvím, vykazujete svůj příjem z vašeho podnikání na formuláři T1 na osobní daň z příjmů. Váš malý podnik je tak, abys mluvil, a balík výnosů z daňového přiznání T1 obsahuje formulář T2125 (výkaz o podnikání nebo odborné činnosti), který použijete k hlášení výnosů z vašeho podnikání.

Je-li vaše malá firma zapsána do obchodního rejstříku, ohlásíte výnosy z podnikání na základě daňového přiznání společnosti T2. Z právního hlediska je váš začleněný malý podnik samostatným subjektem a musí dokončit a podat své vlastní kanadské daňové přiznání. (Všimněte si, že vy, jako další samostatná právnická osoba, budete také muset vyplnit a podat své vlastní oddělené daňové přiznání T1.)

Jaké obchodní výdaje jsou oprávněné kanadské slevy na dani z příjmů?

Předtím, než si sednete, chcete-li dokončit své kanadské daňové přiznání nebo vzít své daňové přiznání a veškeré příslušné formuláře a dokumenty, které jsou k vašemu účetnímu, je užitečné vědět, které výdaje na podnikání jsou kvalifikovány jako kanadské daňové odpočty a které ne.

• Maximalizace slev na dani z příjmů z podnikání - Tato první splátka přípravy na podání vaší kanadské daně z příjmů zahrnuje sledování vašich příjmů, odpočtů daně z příjmů souvisejících s náklady na podnikání a odpočtů daně z příjmů pro domácí podniky.
• Více způsobů, jak maximalizovat srážky na dani z podnikání - Zjistěte pravidla pro výdaje na podnikání, výdaje spojené s cestováním, zaměstnávání vašeho dítěte nebo manžela, náklady na inzerci a druh podnikatelských výdajů, které spadají do "dalších" kategorie.
• Index kanadských výdajů na podnikání poskytuje rychlý způsob, jak zjistit, zda určitý podnikatelský výdělek spadá pod oprávněné kanadské snížení daně z příjmů a jaké jsou pravidla pro nárok na konkrétní podnikatelské náklady.

Domácí kanadské slevy na dani z příjmů

• Údržba domů a vlastnictví domů Odpočet daně z příjmů - Být vlastník doma založený podnik má některé kanadské výhody daně z příjmů. Provozní náklady spojené s údržbou domu a vlastnictvím domu jsou dva běžné druhy podnikatelských výdajů doma-založené podnikání přehlížet.
• 6 Srážky na dani z příjmu domů, které nechcete nechat ujít - Zatímco tyto šest kanadských srážek z daně z příjmů nejsou jedinými výdaji na podnikání, které byste mohli uplatnit, pokud provozujete domácí podnik, který splňuje podmínky , jsou "nejlepší", pokud jde o snížení částky daně z příjmu, kterou dlužíte.
• Výpočet daňového odpočtu daně z prodeje domů vysvětluje pravidla pro uplatnění nároku na výdaje na podnikání a použití výpočtu částky odpočtu, pokud je vaše domácí podnikatelská činnost způsobilá.

Ostatní kanadské slevy na dani z příjmů byste měli vědět o

• Příspěvek na kapitálové náklady - Žádná diskuse o kanadské dani z příjmů a malých podnicích by nebyla úplná, aniž by se zmínil o kapitálovém přídělu nákladů (CCA). Zde se dozvíte, jak zde můžete vyčíslit CCA a co nejlépe využít nárok na příspěvky na kapitálové náklady.
• RRSPs - registrované plány důchodového spoření jsou nejlepší kanadská sleva na dani z příjmů pro kanadské malé podniky, které jsou strukturovány jako jediné vlastníky nebo partnerství. Zjistěte, jaké jsou limity příspěvků RRSP a jak časově přispívají příspěvky RRSP k maximálnímu dopadu daně z příjmů.
• SR a ED - Mnoho malých podniků má dojem, že daňové pobídky pro výzkum a vývoj jsou něco, co mohou používat pouze větší nebo zapracované podniky, což není pravda. Program daňového kreditu SR a ED se může vztahovat i na vaši malou firmu.
• Dary zaměstnancům jako kanadské slevy na dani z příjmů - Pokud jste velkorysý druh zaměstnavatele, který dává svým zaměstnancům, budete si chtít přečíst tento článek o pravidlech pro odpočet daně z příjmů za darování.

Články kanadské daně z příjmů pro vaše osoby

• Vaše daňové přiznání k prvnímu podnikání poskytuje podrobnosti o tom, jak vyplnit daňové přiznání T1, daňové přiznání kanadského daňového přiznání, které musíte vyplnit a zařadit, pokud vaše podnikání je strukturováno jako samostatné podnikání nebo partnerství.
• Pokud vlastníte společnost, která podniká v Kanadě, přečtěte si příručku Corporate Tax Canada Guide, kde se dozvíte podrobnosti o tom, jak připravit a podat daň z příjmu právnických osob včetně současných sazeb daně z příjmů právnických osob, kteří mohou využít T2 Short Return daň z příjmu právnických osob je splatná a další.
• Nejlepší kanadské daňové softwarové programy představují to, co považuji za nejlepší daňový software pro malé podniky. Většina z nich může být použita k vyplnění daňových přiznání společnosti T2, jakož i k daňovým přiznám T1.
• Při práci na vaší dani z příjmů se vždy objevují otázky. Tyto kanadské otázky týkající se daní z příjmů pro malé podniky poskytují odpovědi na otázky týkající se toho, jak mít podnik, který v daném zdaňovacím období neučinil žádné peníze, ovlivnit vaši firmu tím, co dělat, pokud nemůžete platit kanadskou daň z příjmů, kterou dlužíte.

Pokud účetní připravuje vaši kanadskou daň z příjmu

Mnoho malých podniků dává přednost tomu, aby účetní nebo jiný certifikovaný daňový zpravodaj dokončili pro ně své kanadské daňové přiznání, než aby sami prováděli sami. Odbornost a úspora času jsou dva zřejmé důvody, ale "daňový" daňový profesionál na kanadském daňovém přiznání vašeho malého podniku může také ušetřit starosti.

• Za prvé, pokud se rozhodnete tuto cestu přijmout. Naučte se najít správného účetního, pokud váš malý podnik ještě nemá.
• Stačí, abyste svému účetnímu poslali zásuvku plnou nejrůznějších dokumentů, je opravdu špatný (a drahý) nápad. Získání daňových záznamů, které jsou připraveny pro vašeho účetního, informuje o tom, které doklady skutečně potřebuje účetní nebo jiný certifikovaný zpracovatel daní.

Články pro ty Dokončení kanadských firemních daňových přiznání

• Kanaďanská daňová příručka pro firemní účely je vaší jednorázovou daňovou informací, pokud provozujete společnost v Kanadě. Poskytuje podrobnosti o tom, jak připravit a podat daň z příjmu právnických osob, včetně současných sazeb daně z příjmů právnických osob, kteří mohou využít T2 Short Return, pokud je splatná daň z příjmů právnických osob a další.
• Daňově, ne všechny kanadské korporace jsou vytvořeny stejné. Zde jsou různé typy společností v Kanadě, protože se vztahují k kanadské dani z příjmu právnických osob.
• Top Canadian Tax Software Programy zahrnují kanadský daňový software, který vám pomůže dokončit a podat vaše daňové přiznání společnosti T2, pokud si přejete udělat své vlastní kanadské daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob.

Máte-li začlenit svůj malý podnik?

Zvýšená odpovědnost (ve srovnání s jednorázovým vlastníkem nebo partnerstvím) a výhody podnikové daně jsou dvěma nejčastějšími důvody pro volbu podnikové formy podnikání. Ale je to správná volba pro vaši malou firmu?

• Za prvé, přečtěte si Výhody a nevýhody zakládání a zjistěte, zda výhody převažují nad nevýhodami ve vašem případě.
• Podívejte se na daňové výhody společnosti kanadské soukromé korporace. Pokud se chystáte začlenit, je to typ kanadské společnosti, kterou chcete mít daňově.

Uplatnění vaší kanadské daně z příjmů

Pokud máte účetního nebo jiného odborníka na dani z příjmů, vyplňte vaše kanadské daňové přiznání za vás, je pro něj běžné, že podáváte také daňový formulář dobře. Pokud podáváte kanadské přiznání k dani z příjmu, Kanadská daňová agentura nabízí několik různých možností.

• Jednotlivci (ti, kteří podávají daňové přiznání T1) mohou podávat své daňové přiznání v elektronické podobě pomocí Netfile, pokud splňují podmínky. (Efile je verze Netfile používaná odborníky na přípravu daní.) Elektronické podání je také k dispozici firmám.
• Jednotlivci mohou také zaslat své dary z příjmů nebo ručně doručit příslušnému daňovému středisku daňové agentury.

Internetové podání daňového přiznání T2 (Corporate)

Vzhledem k tomu, že většina společností již využívá softwaru pro zpracování obchodních daní, provedla CRA povinnou internetovou registraci pro korporace s hrubým příjmem přes 1 milion dolarů (ačkoli všechny společnosti jsou povzbuzovány soubor). Jedinými výjimkami jsou pojišťovny, některé společnosti nerezidenty a další s jednoznačnými požadavky na podávání zpráv.

Různé výnosy jsou převzaty z řádkových položek GIFI (obecný index finančních informací) z účetní závěrky:

Hrubý příjem = řádek 8299 (celkový příjem) + položka 9659 (celkový příjem z farmy)

povinné podání na internetu může ještě poslat v papírové podobě; CRA však posuzuje pokutu za podání 1000 dolarů za další zpracování.

Používání účtů online CRA

CRA nabízí online účty, které lépe sledují vaše daňové informace o tom, zda je vaše společnost začleněna či nikoliv. Podrobnější informace o tom, jak se zaregistrovat, naleznete v on-line účtech agentur pro daňové úřady v Kanadě.

Zvyšování zatížení daní z příjmů z kanadské daně z příjmů na další rok

• Zatímco většina z nás považuje management obchodních záznamů za práci v šachu a má tendenci dát nízkou prioritu, dobré vedení záznamů nejen usnadňuje pracovní život, skutečné snížení stresu v daňové době. Zde je 7 způsobů, jak učinit záznam snadné.
• Existují zákonné způsoby, jak snížit částku kanadské daně z příjmů, kterou vaše malé podnikání musí zaplatit každý daňový rok, ale musíte přijmout opatření, aby se tak stalo. Začněte s 8 daňovými strategiemi, abyste maximalizovali slevy na dani z příjmů.