Mohu přispět k oběma plánům 401 (k) a 457?

V roce 2005 mi čtenář poslal e-mailem fascinující daňovou otázku. Čtenář chtěl vědět, zda zaměstnanec může přispět jak k plánu odchodu do důchodu, tak k oddílu 401 (k).

"Kromě odložení 14.000 dolarů v roce 2005 v plánu 457, můžete také odložit v jiných plánech, jako je 401k (pokud správně chápu)? Můžeš mě poukazovat na podporu IRS nebo jiných dokumentů? Mám 401k a plán 457b.Moje kombinované odklady v roce 2005 přesahují 14 000 dolarů. Můj program TaxCut se zdá, že předpokládá, že můžete odložit pouze 14 000 000 dolarů za všechny plány.Pokud bych program přepsal, bych rád podporoval dokumentaci Děkuji za vaši pomoc. " - D. Duncan.

Odpověď je ano. Určitě můžete přispět jak k plánu odchodu do důchodu podle § 457, tak k plánu 401 (k). A odpověď se neomezuje pouze na rok 2005. Odpověď je stále platná pro daňový rok 2017.

Důvodem je, že každý plán má oddělené omezení na výši peněz, které zaměstnanec může přispět. V roce 2005 jsem požádal mluvčí IRS Jesse Weller o tuto situaci a tady je to, co mi řekl

Pro rok 2005 jsou roční odklady podle plánu 401 (k) omezeny na částku 14 000 USD v rámci oddílu 402 (g) IRC a roční odklady podle plánu 457 jsou také omezeny na 14 000 dolarů v souladu s oddílem 457 písm. b). Částky odložené v rámci plánu 401 (k) jsou v kolonce 12 formuláře W-2 označeny písmenem "D" Částky odložené podle plánu 457 jsou označeny písmenem "G" box 12 na formuláři W-2

"Vzhledem k tomu, že každý plán má nezávislé limity, je možné dosáhnout celkových odkladů ve výši 28 000 USD za rok 2005."

velké vládní zaměstnavatelé nabízejí svým zaměstnancům jak 401 (k) tak 457 plánů, které umožňují zaměstnancům přispívat do obou plánů, a tak mají příležitost překonat své důchody.

Další zdroje:

Okolo 401 (k) Odchod do důchodu Plány

• O sekci 457 Důchodové plány
• Přehled 401 (k) Plány z IRS