Při určení odchodu do důchodu

Výstavba majetku pro odchod do důchodu se může zdát jako dostatečná výzva, ale určení příjemců, kteří mají dědit tento majetek, může přinést do mixu zcela nový soubor úvah.

Zatímco se může zdát, že byste měli používat jméno, které vám přijde na mysli (manžel / manželka, dítě nebo sourozence) na formuláři pro určení příjemce, měli byste znát následky. Zde je návod, co se týká.

Základy označení pro příjemce

Většina penzijních plánů, anuity a pojistky životního pojištění vám umožňují rozhodnout, co by mělo být vaše aktiva v případě vašeho zániku.

Udělá to tím, že vás požádá o jmenování příjemců.

Primární příjemce (nebo příjemci) zdědí nejprve. Pokud jsou mrtví nebo pokud s vámi zemřou, váš majetek by měl místo toho přejít na jakýchkoli sekundárních příjemců, které jste určili. Tito druhotní příjemci jsou často uváděni jako podmíněný příjemci na formuláři účtů.

Pro určení příjemců budete muset pojmenovat jména a budete muset určit, jaké procento vaší hodnoty půjde každému příjemci.

Příjemci mohou zahrnovat ty, kteří se na první pohled dozvědí - manželé, děti a další příbuzní. Případně mohou zahrnovat přátele, důvěry, charity a instituce.

Uvědomte si, že označení příjemce se obecně stává aktivní ihned po smrti a převádí veškeré informace týkající se zděděných aktiv poskytnutých v vaší vůli. To znamená, že vaše aktiva nebudou muset projít konkurzem, což je soudní řízení, které může být časově náročné a možná i velmi nákladné.

Ale také to znamená, že musíte zajistit, aby vaše aktuální označení příjemce odrážela vaše nejnovější přání, protože vaše vůle nemůže přežít. Je to dobrý nápad, abyste každoročně zkontrolovali své oprávněné příjemce všech vašich účtů. Je také důležité aktualizovat informace o vašem příjemci po jakékoli zásadní změně života, jako je manželství, rozvod nebo narození dítěte.

Co se má stát v tomto procesu

Manželé mohou obecně dědit majetek navzájem bez vzniku daně z nemovitosti nebo v případě důchodových účtů nuceni přijmout povinné zdanitelné výplaty. (Pokud dědictví zdědí 70 1/2, platí pravidla pro normální odchod do důchodu - zeptejte se podrobněji u svého daňového poradce, protože pravidla jsou složitá.)

Jiní dědicové mohou mít však určité důsledky.

Nakládání příliš velkého množství aktiv na některé dědice může způsobit, že tyto dědicové jsou povinni platit federální daň z nemovitostí. Uchovávání potenciálních dědiců o vašich záměrech jim umožňuje plánovat.

Mnoho typů penzijních plánů, včetně 401 (k) a většina forem individuálních důchodových účtů, přiměje vaši příjemce, aby peníze nyní vynaložili na paušální platbu a zaplatili daně z příjmů v plné výši, distribuce každoročně v částkách, které jsou založeny na tabulkách očekávané životnosti Internal Revenue Service.Roth IRAs jsou vyňaty, protože jste již zaplatili daně z peněz v nich.

Jedním ze způsobů, jak se zcela vyhnout zdanění vašeho dědictví, je označit za svého dědice charitu nebo neziskovou skupinu, jako je například univerzitní nadace. Pokud tak učiníte, neexistuje žádná daň na převod nebo na budoucí využití vašich peněz.

Vytvoření důvěry pro nezletiláty nebo jiné osoby

Děti mladistvé, skupina, která může v některých státech zahrnovat osoby do 21 let, nemůže přímo dědit majetek z anuity, penzijního plánu nebo životního pojištění. Příklady dvou typů svěřeneckých důvěry vytvořených pro nezletilé nebo jiné zahrnují důvěryhodnou důvěru a revoluční živoucí důvěru. Pokud je to nutné, poraďte se s advokátem a zřizujte jim důvěru. Důvěru, kterou vytvoříte, můžete jmenovat ve svém seznamu příjemců.

Možná byste také chtěli vytvořit důvěry pro příjemce s mentálním postižením, pokud nejsou schopni zvládnout své záležitosti. Tyto typy důvěry jsou často označovány jako důvěra zvláštních potřeb.

Shrnutí

Existuje mnoho důležitých faktorů, které je třeba vzít při výběru příjemců na důchodový účet, anuitu nebo životní pojistku.

Ujistěte se, že budete mít čas na pečlivé přezkoumání vašich voleb, abyste se ujistili, že vaše přání jsou aktuální a pomůžete svým blízkým vyhnout se budoucím bolestem hlavy.