Vše o ročních příspěvcích IRA

Jednotlivé důchodové účty (IRA) jsou nejen nepostradatelným nástrojem pro záchranu a investování do důchodu, ale jsou také skvělým nástrojem pro plánování daní - a to jak dnes, tak v budoucnu. Existují dva typy individuálních důchodových účtů, které jsou známé jako tradiční IRA a Roth IRAs. Oba typy IRA nabízejí odložený růst daně z investovaných aktiv a řídí se obdobnými pravidly pro roční limity příspěvků, avšak tradiční IRA a Roth IRA se nejvíce liší v daňovém zacházení.

Jednoduše řečeno, tradiční IRA mohou nabídnout investorům daňový odpočet daně z před zdaněním a růst daně odložený do budoucna, zatímco Roth IRA nabízí investorům možnost investovat peníze po zdanění do daně - odúčtovaný účet s bezúplatnými distribucemi při odchodu do důchodu. Samozřejmě, tyto rozdíly přicházejí se svými vlastními sadami předpisů a dokonce i kritérii způsobilosti, které je třeba vzít v úvahu při rozhodování o tom, který IRA je pro vás nejvhodnější, ale sdílí jednu společnou věc, což jsou jejich termíny příspěvků.

Roční lhůty příspěvků IRA

Můžete kdykoli přispět k vaší tradiční nebo Roth IRA, v průběhu roku přispět několika malými příspěvkami nebo jedním příspěvkem jednorázovou. To znamená, že příspěvky jsou omezeny na základě daňového roku. Tradiční i Roth IRA mají své vlastní limity na roční příspěvky a limity na své zvýhodněné dávky v závislosti na faktorech, jako je stav podání a upravený upravený hrubý příjem.

Vzhledem k tomu, že existují roční limity příspěvků (a v případě tradičních IRA i některé okamžité daňové výhody v daňovém roce, v němž je příspěvek poskytnut), musíte určit daňový rok, na který se váš příspěvek ( s) se započítávají.

Chcete-li přispět na určitý rok, musíte tak učinit lhůtou pro podání daného roku.

Ve většině případů to znamená, že musíte svůj příspěvek učinit do 15. dubna, aby byl způsobilý být považován za příspěvek z předchozího roku. Po tomto datu musí být příspěvek považován za příspěvek v běžném roce. To znamená, že investoři skutečně mají 15 měsíců na to, aby přispěli k jejich IRA pro daný daňový rok. Například pro příspěvek IRA do roku 2015 měli investoři od 1. ledna 2015 do 15. dubna 2016 skutečně svůj příspěvek (příspěvky) až do výše ročního limitu. Stejné roční lhůty pro příspěvky se vztahují i ​​na příspěvky manželské IRA, které umožňují pracovním manželům poskytnout dodatečný příspěvek IRA jménem nepracujícího manžela / manželky.

Roth konverze IRA

Na rozdíl od tradičních příspěvků IRA nebo Roth IRA, konverze společnosti Roth nesledují stejné lhůty jako při konverzi tradičních aktiv IRA na aktiva Roth IRA, konverze se ve skutečnosti nepovažuje za příspěvek.Tyto aktiva IRA by již byly započítány jako součást ročních příspěvků za předchozí roky. Výše konverzí společnosti Roth nepodléhá stejným omezením jako příspěvky IRA a Roth IRA. Můžete konvertovat peníze IRA na Rotha kdykoli a neexistuje maximální limit na částku, kterou můžete převést.