Snížení daně Před koncem roku

Můžete mít skvělou CPA, ale pokud počkáte, až s ním budete mluvit, dokud nebude váš daňový rok u konce, je málo, co dokáže snížit daňový poplatek. Chcete-li snížit daně, proveďte tyto kroky před koncem roku.

1. Platit všechny nevyřízené závazky

Používáte-li metodu hotovostního účetnictví a máte hotovost v hotovosti, zvážit zaplacení všech splatných účtů splatných před rokem, i když nejsou splatné. Tato akce vám umožní zaznamenat výdaje v běžném roce a následně sníží váš čistý příjem a daňový účet.

2. Kontrola odhadovaných daňových plateb

Zkontrolujte své odhadované daňové platby nejméně čtvrtletně, abyste se ujistili, že platíte dostatečně daně. Jsou-li vaše platby příliš nízké a na konci roku velkou váhu dlužíte, můžete platit dodatečné úroky a poplatky.

Měli byste také využít příležitost k přezkoumání plateb daně ze státního dluhu, plateb daní z prodeje, srážky zaměstnanců a dalších daní, abyste se ujistili, že platíte řádné částky a že nebudete uplatňovat sankce.

3. Odložte příjem

Své zdanitelné příjmy můžete rovněž snížit odložením příjmu až do následujícího roku. Existují dva způsoby, jak tuto odklad vykonat.

• Pro účtování v hotovosti můžete zpožděním zasílání faktur a prodloužením splatnosti zákazníků až po novém roce. Pamatujte si, že příjem je zdaněn podle toho, kdy ho skutečně obdržíte.
• Pro účetnictví na základě časového rozlišování nebo případy, kdy se vám účtovat až po doručení, můžete odložit dodání zboží a služeb až do nového daňového roku. Mějte na paměti, že existují přísné pokyny, které se vztahují na zaznamenávání příštích výnosů v rámci účetnictví na základě časového rozlišení; ověřte si u poskytovatelů služeb, abyste zjistili, zda vám tento pohyb umožňuje.

4. Přečtěte si pravidla odpisů

Koupili jste zařízení v průběhu roku? Přečtěte si pravidla odpisování. Chcete-li snížit daň z běžného roku, měli byste obecně usilovat o maximalizaci výdajů v následujícím pořadí:

1. Deklarujte celý náklad v běžném roce.
2. Použijte kratší časovou osnovu odpisování.
3. Použijte metodu zrychleného odpisování.
4. Snížení zbytkové hodnoty, aby bylo možné zvýšit roční odpisový náklad.

Služba IRS Publication 946 nebo služby vašeho správce vám mohou pomoci zjistit, které z výše uvedených kroků máte k dispozici.

5. Kontrola změn daňového práva

V případech, kdy máte stejný druh výnosů a výdajů ve stejných místech, můžete se mýlit, že vaše daně jsou jen záležitostí změny čísel. Toto nedorozumění by mohlo způsobit, že vám chybí nové kredity, odpočty nebo metody daňového účetnictví, které by mohly snížit váš daňový účet.

Ještě horší je, že vám může uniknout změna, která není ve vaší prospěch, podléháte daním nebo podstupujete audit nebo sankce. Přečtěte si pravidelně tiskové zprávy společnosti IRS, abyste neztratili změny, které by mohly ovlivnit vaše podnikání.

6. Zvažte nákupy

Pokračujte v nákupu nového vozidla nebo jiného zařízení v blízké budoucnosti. Proveďte tak nákup před koncem roku. Toto dřívější datum nákupu vám umožní deklarovat vyšší výdaje ve formě odpisů nebo úplné kupní ceny.

Ještě důležitější je, že se seznam podnikatelských kreditů za věci, jako jsou elektrická vozidla, solární energie a zvyšování energetické účinnosti, mění každoročně.

Pokud úvěr vyprší, mohlo by to znamenat výrazné úspory, pokud se přesunete do nákupu, abyste využili tento kredit.

7. Zaměstnanecké odměny

Zaměstnanecké odměny jsou také odpočitatelné, takže bonus na konci roku může pomoci snížit daňový náklad. Jedna věc, kterou si zapamatujete při přidávání nových výdajů na snížení daní (oproti zvyšujícím se výdajům, které byste již zaplatili), je to, že vaše daňové úspory představují pouze procentní část nákladů. Z finančního hlediska tedy budou bonusy zaměstnanců pravděpodobně dražší, než byste zaplatili dodatečné daně, pokud byste neplatili bonus.

Nicméně, pokud jste měli dobrý rok, chcete odměnit své zaměstnance a chcete vytvořit dobrou vůli, zaplacení bonusu může být dobrým obchodním rozhodnutím. Když to provedete před koncem daňového roku, můžete snížit to, co musíte zaplatit IRS.

Poznámka: Pokud používáte hotovostní účetnictví, zaplatíte svým zaměstnancům předčasně od výplaty, které by nebyly obdrženy, dokud nový daňový rok také nezmenší vaše daně, což je podobné zaplacení ostatních nesplacených závazků dříve.

8. Zkontrolujte své konzoly

Někdy je nejlepším způsobem, jak zaplatit méně v celkových daních, je platit více letos. Toto snížení nastane, když se každý rok posunete nahoru a dolů mezi závorky, nebo když se nacházíte ve fázi růstu, která každým rokem zvyšuje váhu. Může k tomu dojít i při zvýšení daňových sazeb.

Vyžádejte si správce služeb, aby vypracovali prognózu budoucích příjmů a výdajů, aby zjistili, zda se změní váš závorka. Pokud očekáváte, že v příštím roce budete ve vyšší úrovni, zvážíte opačný bod výše uvedených rad, abyste mohli letos využít nižší daňové sazby.

Poznámka k datu, kdy končí daňový rok

31. prosince je konec kalendářního roku a konec daňového roku pro všechny fyzické osoby, ale ne všechny společnosti používají kalendářní rok pro svůj daňový rok. Při načítání daní se nezapomeňte zkontrolovat, zda používáte kalendářní rok, nebo jste dříve zvolili použití fiskálního roku končícího v jiném měsíci.