Co je bezpečný přístav 401k?

Bezpečný přístav 401 (k) je typ penzijního plánu 401 (k), který umožňuje majitelům malých firem překonat určitý test interní daňové služby.

Problem Safe Harbor 401 (k) s jsou navrženy k řešení

Než se pokusíte pochopit, co je bezpečný přístav 401 (k), měli byste vědět, proč by někdo chtěl. Většina plánů 401 (k) čelí ročním nediskriminačním testům. IRS kontroluje, zda vysoce vykompenzovaný zaměstnanec nebo majitel firmy maximálně přispívá 401 (k) příspěvků za rok, zatímco ostatní zaměstnanci zaostávají ve svých úsporách.

IRS chce, aby všichni zaměstnanci využívali penzijního plánu, a to nejen těch, kteří mají vysokou platbu. Takže zkouší plán zjistit, zda průměrné příspěvky vysoce kompenzovaných zaměstnanců (ti, kteří vydělali nejméně 120 000 dolarů v roce 2016 nebo vlastní více než 5% podíl na podnikání), nepřekračují průměrné příspěvky všech ostatních více než 2%.

Pokud jste vlastníkem firmy a vaše 401 (k) má nízkou míru přijetí nebo míru úspor mezi zaměstnanci v hodnosti a souboru, může zvýšit příznak pro IRS. Podle plánu sponzora Rady Ameriky (lobbování podnikání pro průmyslový plánovací důchod), většina podniků projít test, ale asi 40 procent tvrdí, že ohlásil vrácení nebo omezení příspěvek plánu dělat tak.

To je pravda, vracení příspěvků! IRS může skutečně odmítnout příspěvek do důchodového systému, který považuje za nadměrný.

Pak vy nebo váš zaměstnanec dlužíte federální a státní daň z příjmu na peníze. Mohlo by se jednat i o peněžitý poplatek ve výši 10%. Pokud plán nemůže být stanoven prostřednictvím vrácených příspěvků, existuje riziko, že vaše 401 (k) úspory budou vráceny. (Je to fascinující příběh 401k Centra nápovědy, který popisuje pocit nejistoty jednoho zaměstnance poté, co plán zaměstnavatele selhal nediskriminačním testem.) Byl by tím nejhorším dnem vašeho důchodového plánu a mohl by skutečně odrazit nebo potlačit úspory vlastníků malých podniků a jejich zaměstnanců.

Co je bezpečný přístav 401 (k)?

Bezpečný přístav 401 (k) je způsob, jak strukturovat plán, který automaticky projde nediskriminačním testem nebo zcela vyloučí. Je to poměrně snadné, ale zaměstnavatel musí přispívat k plánu každého zaměstnance - stejné procento platu pro každého. Například pro každý příspěvek zaměstnance společnost přidá dalších 5% svého platu. Částka, kterou vážíte, závisí na vašich vlastních příspěvcích jako vlastník firmy.

Dlouhý rozvrh osvobození není povolen s plány bezpečného přístavu, příspěvky jsou plně přiznány, když byly vyrobeny. To znamená, že musíte dát všem zaměstnancům svůj podíl - dokonce i ty, kteří odjíždějí nebo jsou vypáleni během roku.Můžete navrhnout svůj plán na omezení příspěvků pouze pro ty zaměstnance, kteří odkládají odškodnění, nebo přispívají všem, včetně těch zaměstnanců, kteří nepodléhají svým vlastním plánům.

Podle SafeHarbor401k. org, plány mohou přidělit příspěvky jedním ze tří způsobů:

Základní: Zaměstnavatel odpovídá 100% prvních 3% kompenzace plus 50% z dalších 2% kompenzace.
Vylepšeno: Zaměstnavatel odpovídá 100% prvních 4% kompenzace.
Nevýběrová: zaměstnavatel přispívá 3% odškodnění všem oprávněným zaměstnancům.

Může se jednat o malou cenu, kterou zaplatíte za pojištění, že váš vlastní plán projde. Pokud váš plán již obsahuje příspěvky ve výši 401 (k), můžete být již v bezpečí. K jakémukoli typu penzijního plánu nebo 401 (k) může být připojeno zajištění bezpečného přístavu. Vyžaduje však spoustu písemného oznámení a vzdělávání účastníků plánu. Tyto doklady musí obdržet do 30 až 90 dnů od zahájení zaměstnání. Jakmile vytvoříte plán, měl by být dostatečně snadný k provedení.

Nastavení bezpečného přístavu 401 (k)

Vytváření plánu je obtížná součást. Není to projekt, který uděláte. Dokonce i když váš daňový zástupce, finanční plánovač nebo účetní chtějí vytvořit pro vás plán, má smysl přinejmenším promluvit s administrátorem odborného plánu a rozhodnout, zda má odborník větší smysl.

Existují i alternativy k bezpečnému přístavu 401 (k). Podnik může strukturovat plán založený na věku, takže investoři nejblíže k důchodu mohou získat více příspěvků zaměstnavatele. Existuje také něco, co se nazývá nový plán srovnatelnosti, který rozděluje zaměstnance podle tříd nebo úrovní, přičemž starší nebo klíčoví zaměstnanci dostávají větší podíl na zisku. Najděte někoho, kdo chápe různé možnosti, vysvětlí vám je a pak najde způsob, jak maximalizovat limity příspěvků pro vás a další klíčové zaměstnance.

Plány Safe Harbor 401 (k) mají tendenci být vhodnější pro firmy s předvídatelnými výnosy. Pokud vaše firma může mít potíže s nalezením odpovídajících fondů na důsledném základě, pak další plány 401 (k) mohou být lepší alternativou k Safe Harbor 401 (k).

Chcete-li najít 401k (k) nebo přizpůsobený plán odchodu do důchodu pro vaši malou firmu, nabízí Centrum nápovědy 401k seznam poskytovatelů penzijního plánu. Můžete také požádat kolegy vlastníků firem nebo finanční odborníky ve vašem okolí o místní oblíbené. Plánovací továrny nejsou nutně lepší než znalí odborníci, kteří žijí ve vaší oblasti. Když hledáte bezpečný přístav, zaplatí se nakupovat.