Jak mohu maximalizovat srážky z dani z příjmu z podnikání?

Pokud jste jako většina výhradních vlastníků, 31. prosince skončila fiskální rok a vy již třídíte své příjmy a předběžné výpočty daně z příjmu za tento rok. Ale maximalizujete odpočty daně z malých podniků? Tento článek zahrnuje:

• Sledování příjmů souvisejících s obchodem
• Výdaje související s náklady na podnikání
• Náklady na domácí podnikání

Následný článek k tomuto tématu, Více způsobů, jak maximalizovat srážky na dani z příjmu právnických osob, zahrnuje:

• Odpočty z daně z příjmu automobilů
• Cestovní výdaje
• Zaměstnávání vašeho manžela nebo dítěte
• Reklamní a ostatní výdaje

Prvým pravidlem pro maximalizaci vašich odpočtů je, že máte všechny vaše příjmy související s obchodem. CRA (Canadian Revenue Agency) trvá na tom, že veškeré vaše obchodní výdaje musí být podpořeny příjmy, takže je musíte sbírat (a uchovávat je po dobu šesti let, neboť CRA by se na ně někdy mohla chtít podívat).

Sledování všech těchto příjmů v průběhu celého roku je podle mého názoru nejobtížnější součástí přípravy daní z příjmů. Trénujte sami, abyste vždy požádali o potvrzení, bez ohledu na to, jak má malý nákup proces dostat na správný start.

Měli byste také trénovat sami, abyste se podívali na vaše příjmy, když je nejprve shromažďujete a ujistěte se, že příjmy ukazují, pro co jsou, stejně jako mít čitelná prodejní jméno a datum. Neoprávněné nebo neúplné příjmy jsou noční můrou, pokud jde o zadávání údajů o příjmu do jakéhokoli systému vedení záznamů, který používáte pro účetní účely - zejména pokud se vy nebo váš účetní snažíte zjistit, co je neúplný doklad o zaplacení a zaznamenávat měsíce po faktu.

Získání zvyku, když se podíváte na své příjmy, když je shromažďujete a ujistěte se, že obsahují všechny požadované informace čitelným způsobem, je zásadním prvním krokem k maximalizaci odpočtů daně z příjmu z podnikání. (Další informace o shromažďování účtů a jejich uspořádání naleznete v části Čtyři tipy pro zacházení s příjmy a systém podávání pohledávek.)

Máte-li všechny požadované doklady a dokumenty týkající se daní v některých podobách objednávky, je zde můj seznam výdajů na podnikání, který dvakrát kontroluji, abych se připravil na daň z příjmů. V závislosti na vašich zvyklostech v uplynulém roce některé z těchto rad může spadat do kategorie usnesení, které mají následovat tento rok, abyste mohli využít přínosu z budoucích daňových přiznání.

Ale nejprve je tu daňový rok, který se má dostat. Podívejme se na to, jak uplatnit určité daňové odpočty na dani z příjmu z daně z příjmů, počínaje výdaji na podnikání.

Náklady na podnikání jsou důležitou součástí výpočtu odpočtu daně z drobného podnikání. Použijte tento kontrolní seznam, abyste zajistili maximalizaci vašich srážek v této kategorii výdajů.

1) Odpočítali jste veškeré vaše podnikatelské daně a příspěvky spojené s podnikáním, členství a odběry?

Nikdo nezapomíná, že poplatky za podnikání nebo podnikatelské daně jsou odpočitatelné výdaje, ale někdy lidé přehlížejí některé ročné členské příspěvky, které platí organizacím souvisejícím s podnikáním. Pokud jste jako já, patříte k několika - takže se ujistěte, že odečtete všechny příslušné poplatky na vaší dani z příjmů.

2) Pokud jste si půjčili peníze na provozování vašeho podniku, odebrali jste všechny úroky a všechny související poplatky?

Obecně platí, že zájem, který jste zaplatili za peníze, které jste půjčili k provozování vašeho podnikání, je daňově uznatelná. Můžete také odečíst související poplatky, jako například poplatek, který jste zaplatili, abyste snížili úrokovou sazbu z vaší půjčky nebo poplatek spojený s vaším nákupem nebo zlepšením podnikového majetku, jestliže to bylo to, o co byl úvěr určen, včetně žádosti o posouzení , a příslušné právní poplatky. Další informace o této daňové srážce naleznete v sekci Zájmové informace v příručce CRA Business and Professional Income Guide.

3) Odpočítali jste všechny náklady na pojištění?

Přestože pojistné na životní pojištění není povoleným odpočtem, můžete odečíst pojistné, které jste zaplatili za pojištění, do budovy (budov), strojů nebo zařízení, které používáte ve vaší firmě.

4) Odpočítali jste veškeré výdaje na správu a administrativu?

Jakékoli poplatky za správu a správu, které jste vynaložili za uplynulý rok, jsou oprávněné výdaje na podnikání a legitimní odpočty daně z příjmu, a to zahrnuje bankovní poplatky!

5) Odpočítal jste veškeré vaše příslušné náklady na údržbu a opravu?

Můžete odečíst náklady na údržbu a / nebo opravy, které jste udělali na majetku, který používáte k získání příjmu za uplynulý rok. Ve většině případů se plné náklady na práci a materiály budou vztahovat na odpočet daně z drobného podnikání, pokud jste sami nedělali práci, v takovém případě budete moci odečíst náklady na materiál na vaší dani z příjmů.

6) Odpočítali jste plné náklady na všechny vaše kancelářské výdaje a výdaje?

Pokud máte tradiční kancelář, náklady na všechny tyto kancelářské sponky, sešívačky, pera a počítačový papír se mohou v průběhu roku skutečně přidat. V závislosti na vaší firmě můžete mít také náklady na zásobování, jako jsou náklady na film, pokud jste fotograf, nebo náklady na drogy, pokud jste veterinář. Dodávky jsou obecně definovány jako položky spotřebované nepřímo za účelem dodání zboží nebo služeb, které podnik poskytuje, a měly by být součástí vašeho odpočtu daně z příjmů.

Zatímco mnoho lidí provozuje domácí podniky, aby mohli pracovat v přívětivějším prostředí nebo z rodinných důvodů, existují také určité odpočty daně z domácího podnikání, které by si majitelé domů měli být vědomi.

Chcete-li získat nárok na odpočet provozních výdajů spojených s používáním pracovního prostoru pro podnikání ve vašem domě, musí váš domov být "vaše hlavní místo podnikání" nebo musíte "použít prostor pouze pro získání výnosů z vašeho podnikání a použijete ho na pravidelně a průběžně se setkáváme s Vašimi klienty, zákazníky nebo pacienty "( Průvodce podnikatelským a profesním příjmem , Agentura pro příjmy v Kanadě (CRA)).

Kolik můžete uplatnit jako odpočet daně z domácího podnikání?

CRA radí daňovým poplatníkům, aby "použili přiměřený základ" pro výpočet příslušné části výdajů na domácí podnikání; jejich vzorec převzetí oblasti podnikatelského pracovního prostoru ve vašem domě a jeho rozdělení na celkovou plochu funguje dobře při výpočtu odpočtu daně z domácího podnikání.

Většina kanadských daňových softwarových programů automaticky vypočítá částky výdajů na základě poměru osobního / pracovního prostoru.

Další informace o výpočtu odpočtu firmy z domova.

Odpočítali jste své náklady na domácnosti?

Teplo a elektřina jsou způsobilé výdaje. Ujistěte se, že máte účty za rok.

Odpočítali jste odpovídající část všech vašich nákladů na údržbu?

Náklady na údržbu domu zahrnují opravy domů a nemovitostí, ale také například náklady na čištění materiálů nebo úklidové služby. A co pojištění domu? Můžete také odečíst odpovídající část.

Pokud vlastníte svůj dům, odebrali jste výdaje spojené s vlastnictvím domu?

Například pokud vlastníte vlastní dům a provozujete domácí podnikání, můžete odpočítat část svých daní z nemovitosti jako náklady na podnikání. Vaše hypoteční úroková sazba a příspěvek na kapitálové náklady (CCA) budou také případné daňové odpočty. Použití CCA (odpisování) na obchodní část vašeho domu by mělo být projednáno s vaším účetním, protože ovlivňuje hlavní osvobození od bydliště, pokud byste prodali své bydliště v budoucnu.

Formulář T2125 agentury pro daňové úřady v Kanadě obsahuje tabulku s názvem "Výpočet výdajů na podnikání z domova", které můžete považovat za užitečné při zjištění přípustného nároku na odpočet daně z příjmu z domácího podnikání.

Jak vypočítat příspěvek na kapitálové náklady.

Mějte na paměti, že nemůžete odečíst částku, která je vyšší než váš čistý příjem z vašeho podnikání.

Majitelé domů mohou samozřejmě také nárokovat některé nebo všechny další odpočty daně z drobného podnikání, které mohou uplatnit jiné malé firmy, pokud se vztahují na jejich konkrétní podnikání.

Další článek, který jsem napsal o daních, Další způsoby, jak maximalizovat slevy na dani z příjmů z podnikání, se zabývají dalšími výdaji na podnikání, které se mohou vztahovat na vaši situaci, jako jsou náklady na auto, konvence a zaměstnání dítěte nebo manžela ve vašem podnikání.