Kde vyplňte důchodový a důchodový důchod na formuláři 1040

Pochopení všech příjmů z vašich získaných a nezaplacených příjmů a různých dostupných daňových odpočtů mohou být dostatečně náročné na daňové období. Poté, co to máte, stojíte před tím, když zjistíte, kam vstoupit do vašeho daňového přiznání. Výnosy z penzijních plánů jsou uvedeny na první stránce.

Řádek 16 Formuláře 1040

Pokud jste během zdaňovacího období čerpali nějaký příjem z důchodů a / nebo anuity, jde to na řádku 16 formuláře 1040.

To je snadná součást.

řádek 16 je rozdělen do dvou kategorií. Prostor vedle 16a uvádí hrubé částky, které jste dostali z důchodů a rent. Řádek 16b udává část těchto distribucí zdanitelnou . Můžete například dostat od vašeho plánu 401 (k) distribuci ve výši 12 000 Kč, ale pouze 10 000 Kč z této částky bylo zdanitelné. Hrubá částka ve výši 12 000 dolarů by tedy šla na řádek 16a a zdanitelná částka ve výši 10 000 dolarů je uvedena na řádku 16b. Řádek 16b je částka, která přispívá k celkovému zdanitelnému příjmu.

Penzijní fondy, které se uvádějí na řádku 16

Na tomto řádku vašeho daňového přiznání jsou uvedeny rozdělení z následujících účtů:

• 401 (k) plány
• Důchodový systém státní správy (CSRS)
• Důchodový systém pro federální zaměstnance (FERS)
• Zahraniční penzijní plány
• > Ne
• Nahlásit na řádku 16

Nemusíte zadávat distribuce z následujících typů účtů, protože jdou jinam: Jednotlivé účty pro odchod do důchodu (IRA) jsou namísto toho uvedeny na řádku 15. Dávky zdravotního postižení získané před dosažením minimálního věku pro důchodové dávky stanovené zaměstnavatelem jsou uvedeny na řádku 7 jako mzda.

Opravné rozložení nadměrného odkladu platů nebo nadměrných příspěvků na penzijní plány 401 (k), 403 (b) nebo 457 (b) se vykazují rovněž na řádku 7 jako mzdy.

Jak vyčíslit částku zdanitelného důchodu z důchodového a anuitního důchodu

• IRS tvrdí, že vaše platby jsou plně zdanitelné, pokud:
• "Nepodpořili jste nic nebo se nepovažujete za příspěvek, nebo anuita
• Váš zaměstnavatel nezadržel příspěvky z vaší mzdy nebo

Ve všech předchozích příspěvcích jste získali všechny své příspěvky (vaše investice do smlouvy) "

IRS také říká:" Vy mohou být schopni oznámit nižší zdanitelnou částku pomocí obecného pravidla nebo zjednodušené metody nebo pokud se uplatní vyloučení pro důstojníky veřejné bezpečnosti. "

• Podrobnosti o obecném pravidle naleznete v publikaci 939. Podrobnosti o zjednodušené metodě jsou uvedeny v publikaci 575.Pracovní list zjednodušené metody naleznete na stránce 28 pdf verze Pokynů pro formulář 1040 pdf.
• Informace o daňovém zacházení s distribucemi z CSRS, FERS a úsporného programu Thrift lze nalézt v publikaci 721.
• Máte také možnost požádat IRS, aby vypočítal zdanitelnou část vašeho rozdělení důchodů za poplatek, který se může pravidelně měnit. Na straně 77 publikace 939 se můžete obrátit na požadavek na rozhodnutí IRS, což je proces, proč má IRS určit část zdanitelné částky.

Zavolejte IRS, abyste zjistili aktuální poplatek. Pokud se rozhodnete zaplatit a rozhodnete se, že vaše odpočty jsou uvedeny, je poplatek daňově uznatelný jako různá detailní odpočet s výhradou 2% upraveného hrubého příjmu.

Doporučený postup pro vstup do důchodu na formuláři 1040

Shromažďujte všechny své formuláře 1099-R od každé finanční instituce za rok.

Oddělujte své příkazy 1099-R do dvou pilotů: ty, kde je zaškrtnuto políčko IRA vedle pole 7 a ty, kde není zaškrtnuto políčko IRA.

Formuláře 1099-R s kontrolou v poli IRA hlásí distribuce z účtu individuálního odchodu do důchodu. Tyto informace jsou uvedeny na řádku 15, takže je můžete nyní nechat stranou, dokud nebudete připraveni tyto příjmy zadat.

Formuláře 1099-R bez kontroly v krabici IRA vykazují rozdělení z důchodů a rent. Toto je informace, které je uvedeno v řádku 16.

• Použijte listu zjednodušené metody, který naleznete v pokynech formuláře 1040 k výpočtu částky, které nelze použít (řádek 16a) a zdanitelné (řádek 16b).
• Vytvořte tabulku pro své vlastní záznamy, abyste ukázali svou matematiku. Tabulka by měla vypadat takto:
• Pracovní papír pro formulář 1099-R, kde není zaškrtnuto políčko IRA
• Jméno plátce
• Hrubá distribuce z krabice 1
• Zdanitelná částka z pole 2a < z pracovního listu obecné pravidla nebo zjednodušené metody

Srážková daň z příjmů z boxu 4
Státní daň z příjmů odečtená z kolonky 15	1.
	2.
	3.
	Mezisoučet:
Zpráva o formuláři 1040 řádek 16b	Zpráva o formuláři 1040 řádek 64	Zpráva o plánu A řádek 5a ao státním daňovém přiznání	Vykazování Ostatní výnosy na formuláři 1040 Řádek 21 IRS daně z příjmů jako jsou ceny, daňové poplatky. Tyto další zdroje příjmů musíte uvést na řádku 21 vašeho čísla 1040. Vypočítat daňový zůstatek na formuláři 1040 Zjistěte, jak vyčíslit vrácení daně nebo zůstatek daně z IRS Formulář 1040 řádek 72 až 76 a tipy na bezpečnou a rychlou refundaci. Zjistěte, zda je váš důchodový nebo důchodový příjem zdanitelný Zdanitelný? Něco z toho. Zde je návod, jakým zdrojům penzijního důchodu jsou zdanitelné, částečně zdanitelné a zdaňovány. Pojištění Výběr redakce Přechod na kariéru v řízení lidských zdrojů 2024 Se dozvíte, jak odpovědět na otázku Translator Job Interview 2024 Administrativa bezpečnostní správy (TSA) Práce 2024 Pojištění nebezpečných materiálů 2024 Plánování dopravy Příklad doprovodného dopisu 2024 QVC - Vánoce v červenci Sweepstakes (Vypršel) 2024