Jak zaplatit daňové dluhy S IRS

Když je člověk po zaplacení daní splatný, situace se často cítí stresující. Co dělat? Jak se vypořádat s IRS? Jaké možnosti máte?

Mým cílem je pomoci vám zjistit, jaké možnosti máte a jak vám poskytnout tipy pro jednání s IRS.

Prvním krokem je získat přehled o tom, kolik je dlužné.

Je důležité zdokumentovat, kolik nezaplacených daní za každý daňový rok a za každou daňovou agenturu dlužíte.

Toto se stane užitečným souhrnem vaší daňové situace a pomůže vám sledovat, co se děje.

Uveďme příklad. Billy, který žije a pracuje v Ohiu, mě poslal e-mailem. "Dlužím IRS asi 30 000 dolarů za poslední dva roky daňových přiznání," řekl Billy. "Už jsem podal návrat, ale uvažuji o změně návratu, abych využil daňových odpočtů, které jsem přehlédl v mém spěchu, abych podal výkazy rychle. Také čtu o daňové amnestii. kteří se zabývají jen tímto scénářem? Viděl jsem spoustu reklam, které slibují daňovou svobodu, ale nechci podvádět vládu ani snížit svůj dluh na nic, chci se jen snažit, abych to zaplatil. Kde bych měl začít hledat? "

E-mail Billy nám poskytne úžasný příklad, který nám pomůže začít. Všimněte si podrobnosti. Jen z jeho e-mailu víme, že Billy dluží IRS přibližně třicet tisíc dolarů za federální daň z příjmů.

To se týká posledních dvou let. Již podal daňové přiznání. Vše, co Billy potřebuje udělat, je zjistit, jak zaplatit IRS.

Kdykoli začnu pracovat na projektu daňového dluhu, začnu tím, že vytvořím tabulku s podrobnostmi potřebnými k poskytnutí přehledů situace. Chystám se vzít detaily, které Billy sdílel ve svém e-mailu, a tyto údaje znovu uspořádat do tabulkového formátu, který by vypadal takto:

- 9 ->

	Spolková daň		Daň z státu Ohio
Datum podání	Poznámky		Aktuální zůstatek splatný	Od (datum)	Vráceno?	Datum podání	2014	14, 657	06/20/16
04/10/16			123	Ano	04/10/16	2015	15, 721	06/20/16	04/15/16
	04/15/16	Ano	04/15/16	Mezisoučet	30, 378
579								-123	Odpovědět s návrhem na daň z roku 2014 dne 4.10.2016
Kvalifikujte se na splátkovou smlouvu?				-228	posílaná kontrola s 2015 daňovým přiznáním dne 4/15/2016	Ano / Ne	Je federální mezisoučet 50 000 dolarů nebo méně?
		-228	zasláno pomocí platebního poukazu dne 15.6.2016	Ano / Ne	Všechny daňové přiznání podávány?
				čekat na pokutu a úroky
						Pokud oba jsou ano, pak klient splňuje podmínky pro splátkovou smlouvu
	Klient bude placen v plné výši s Ohiem poté, co klient zaplatí jakékoliv pokuty a úroky.
		>				Federální mezisoučet:	30, 378
	72
Minimální platba	421. 99966
			Minimální platba	422
			detaily, které Billy sdílel ve svém e-mailu.		Díky této tabulce můžeme vidět na první pohled:		Klient podal veškeré své daňové přiznání
Státní daně klienta jsou do značné míry splaceny. Při vrácení peněz došlo k vyúčtování a klient byl poslán v šecích. Klientovi budou dluženy některé pozdní sankce a klient očekává, že v plné výši zaplatí, když tyto fakturační dopisy dorazí od státu.	Jediným zbývajícím problémem je zjištění, jak zaplatit IRS.	Můžeme říci, že klient bude mít nárok na splátkovou smlouvu s IRS.	A víme, kolik minimální platby bude IRS akceptovat, pokud vytvoříme splátkovou smlouvu.		Tabulka, jako je výše uvedená tabulka, nám pomáhá udržet velký obrázek v paměti. Pokud je situace klienta složitější, můžeme vytvořit tuto základní šablonu tabulky.		Druhým krokem je zjistit, zda je dohoda o splátkách tou správnou volbou.		IRS schválí splátkovou smlouvu, jestliže mimo jiné klient podal veškeré daňové přiznání a celková zůstatek za všechny roky je menší nebo roven 50 000 dolarům. Pokud dlužíte více než padesát tisíc dolarů, dalším krokem k provedení důkladné finanční analýzy, o níž se diskutuje ve třetím kroku níže.

Billy dluží IRS téměř přes $ 30 000. A podal všechny daňové přiznání. Billy podal daňové přiznání za rok 2014 pozdě. Pokud by Billy před několika měsíci požádal IRS o splátkovou smlouvu, IRS by svou žádost neschválil. Místo toho by IRS Billymu požádala, aby nejprve podával své chybějící daňové přiznání a pak poté, co IRS zpracuje daňové přiznání, nastaví plán platby. Nyní, když Billy podal všechny své daňové přiznání, může nyní přistoupit k uzavření smlouvy o splátkách.

Billyho splatný zůstatek je kolem 30 000 dolarů. Jeho celková splatnost je nižší než 50 000 dolarů. Proto se kvalifikuje na zjednodušenou splátkovou smlouvu. Zjednodušený znamená, že IRS nepožádá Billyho žádné otázky o jeho současné finanční situaci.Všichni Billy potřebuje udělat, je zjistit, zda si může dovolit zaplatit minimální platbu 422 dolarů každý měsíc. Billy by možná musel znovu uspořádat své finance. Možná bude muset omezit výdaje v jiných oblastech svého života. Nebo bude možná muset vydělat více příjmů. Dvě důležité věci je třeba si uvědomit zde:

• Billy může souhlasit s jakoukoli platbou, pokud je výše platby alespoň minimální, kterou IRS přijme.
• Vždy můžete platit více, ale nikdy nemůžete platit méně, než částku, na kterou souhlasíte, že budete platit IRS každý měsíc.
• Minimální platba se vypočítá tak, že se celková dlužná částka vůči IRS za všechny daňové roky (včetně sankcí a úroků) vydělí a celková zůstatková částka se rozdělí o 72.

, minimální platba, kterou přijme IRS, činí 422 USD měsíčně. Billy mohl nastavit splátkovou smlouvu za 450 dolarů za měsíc, nebo 515 dolarů za měsíc, nebo jakoukoli částku, pokud bude částka minimálně 422 dolarů za měsíc.

Obecně doporučuji klientům nastavit jejich splátkovou smlouvu na minimální částku, kterou IRS bude akceptovat, a platit dodatečně, pokud je to možné. Předpokládejme, že Billy mi říká: "Jo, můžu si dovolit zaplatit 422 dolarů za měsíc. Rád bych však zaplatil za 500 dolarů, protože bych chtěl pospíšit a získat tento dluh IRS." To je obdivuhodný cíl. Billy by jistě mohl nastavit splátkovou smlouvu za 500 dolarů měsíčně. IRS tuto částku schválí, jelikož je minimálně nebo více než minimální platba. A tady jsem na klienta. Jaká je pravděpodobnost, že možná budete muset platbu přeskočit nebo zaplatit nižší částku, protože vaše finanční prostředky jsou těsné? Pokud klient potřebuje určitou flexibilitu ve svém rozpočtu, raději bych nechal klienta nastavit splátkovou smlouvu na minimální částku a zaplatit navíc, kdyby mohl, spíše než nastavit splátkovou smlouvu za vyšší platbu, ale musel své platby přepracovat budoucnost, kdy se klient dostane do vazby. V Billyho situaci bych doporučil, aby si stanovil splátkovou smlouvu za 422 dolarů za měsíc a aby uhradil dodatečné platby ve výši 78 dolarů za měsíc. Předpokládejme, že Billy má několik měsíců neočekávaný zdravotní problém a musí přijít s 60 dolary měsíčně, aby zaplatil za léky, které potřebuje. Zde Billy mohl snížit své dodatečné platby od 78 dolarů na 18 dolarů, a tak by použil 60 dolarů, které by poslal do IRS, aby zaplatil za nové léky, které potřebuje. V této situaci Billy nebude muset požádat IRS a vysvětlit situaci a požádat je o revizi svých měsíčních plateb. Billy může pokračovat spolu s minimálními platbami a zůstává v souladu s podmínkami smlouvy o splátkách.

Předpokládejme, že se Billyho zdravotní stav zhoršuje. Potřebuje další léky a další postupy. A teď to bude zápas, aby si IRS mohla dovolit i minimální platbu ve výši 422 dolarů. Pokud k tomu dojde, měl by Billy okamžitě zavolat IRS, vysvětlit, co se děje, a zjistit, co IRS může udělat. IRS je překvapivě rozumné a snadné pracovat, pokud jsme proaktivní a voláme je před přeskakováním platby.

V druhém kroku analyzujeme, zda je smlouva o splátkách tou správnou volbou pro klienta. K tomu je třeba znát celkový zůstatek vůči IRS a vypočítat minimální platbu, kterou IRS přijme za splátkovou smlouvu. V druhém kroku se zabýváme pouze jednou otázkou: Může klientovi poskytovat měsíční platby IRS za minimální částku? V Billyho případě si může dovolit platit 422 dolarů každý měsíc?

Pokud ano, nastavte splátkovou smlouvu minimálně pro minimální částku platby. Zaplaťte, když můžete.

Pokud si klient nemůže dovolit zaplatit minimum, které IRS přijme, musíme provést nějakou hloubkovou analýzu financí osoby. Musíme se přesunout ke třetímu kroku.

1. Třetím krokem je důkladná finanční analýza.

Zatím jsme mluvili o Billy a jeho daňové situaci. Billy dluží IRS asi třicet tisíc dolarů. Jeho platby by byly 422 dolarů měsíčně, pokud bychom sestavili zjednodušenou splátkovou smlouvu. Billy se domnívá, že zaplacení 422 dolarů každý měsíc IRS je možné. Ve skutečnosti by chtěl platit víc, kdy bude moci. Takže pokračujeme se zjednodušenou splátkovou smlouvou a nastavíme ji s IRS. Pro Billyho náš projekt nyní skončil.

Teď pojďme jiný scénář. Hilda také dluží IRS asi třicet tisíc dolarů. Není si jistá, zda si může dovolit zaplatit IRS 422 dolarů za měsíc. Cítila, že si může dovolit zaplatit asi 200 dolarů za měsíc. Můžete hádat, co potřebujeme udělat v této situaci? Budeme se muset podrobně zabývat finanční situací Hildy. Kolik peněz udělá? Na co vynakládá peníze? Existují nějaké okolnosti, které z ní dělají jedinečnou situaci?

Existuje specifický proces analýzy financí za účelem zjištění, kolik platit IRS. Podíváme se na tři aspekty vašich financí:

Pokud byste měli prodávat všechna vaše jmění, kolik peněz byste mohl přijít s IRS? Jedná se o otázku o vaší čisté hodnotě a měříme aktuální hodnotu vašich aktiv a odečteme všechny půjčky proti těmto aktivům.

Máte nějaký kredit? Mohli byste si půjčit peníze (například prostřednictvím kreditní karty nebo úvěru na bydlení), aby zaplatili IRS?

Kolik peněz máte za každý měsíc po zaplacení potřebných životních nákladů? Měříme váš příjem a odečteme nezbytné životní náklady. Takhle IRS očekává, že jim každý měsíc zaplatíte.

Velmi často je klíčová otázka, kolik peněz člověk zanechal za každý měsíc po zaplacení nezbytných nákladů na pobyt.

V jistém smyslu je vše, co děláme, odečtením životních nákladů z příjmu osoby. Částka příjmů, které zůstanou po splácení životních nákladů, je částka, kterou bychom nastavili plán platby. Například řekněme, že Hilda získává v průměru $ 3, 600 za měsíc v mzdovém příjmu a vynakládá v průměru 3, 350 na životní náklady.Odpočítáním životních nákladů z příjmů má Hilda každý měsíc 250 dolarů. Tento čistý rozdíl mezi měsíčními příjmy a měsíčními výdaji je to, co IRS očekává v platebním plánu.

Chcete-li analyzovat své finanční prostředky z této perspektivy, zjistit, kolik platit IRS, můžete vyplnit Formulář 433-A nebo Formulář 433-F (pro jednotlivé daňové poplatníky) nebo Formulář 433-B ).

Ale v jiném smyslu IRS často neberou v úvahu náklady. Nezohledňuje-li některé výdaje, IRS ve skutečnosti říká, že daňoví poplatníci utrácejí příliš mnoho peněz a že větší část jejich příjmů by měla platit IRS. IRS nezohledňuje výdaje dvěma způsoby: buď tím, že řekne, že výdaje nejsou nutné, nebo tvrdí, že výdaje jsou vyšší než průměr.

Ne každý náklad se považuje za nutné životní náklady. Nezbytné výdaje, jak říká IRS, jsou "výdaje

, které jsou nezbytné k zajištění zdraví a dobrých životních podmínek daňových poplatníků a jejich rodinných příslušníků a / nebo příjmů z produkce

." (Část Příručka finančních analýz Příručka finančních analýz, příručka pro vnitřní příjmy 5. 15. 1. 7, IRS.) Potřebné výdaje zahrnují:

1. Potraviny, potraviny, oblečení, domácí potřeby a předměty osobní hygieny.
2. Bydlení a služby. Patří sem nájemné, hypoteční splátky, daně z majetku a pojištění vlastníka nebo nájemce. Zahrnuje také telefonní služby, odpadky, vodu, plyn a elektřinu, propan, kabelovou televizi a internetové služby.
3. Doprava. Patří sem platby za automobily, benzín, výměna oleje, údržba a opravy, auto pojištění. Zahrnuje také veřejnou dopravu, jako jsou například autobusové, vlakové a jiné hromadné jízdné.

Prémie zdravotního pojištění a výdaje na zdravotní péči.

Péče o děti.

Výše ​​pojistného životního pojištění.

Odhadované platby daně a zadržení za běžný daňový rok.

Splátky splátek za splatné státní a místní daně.

A další výdaje, pokud mohou být prokázány jako nezbytné pro zdraví, blahobyt nebo produkci příjmu.

Výdaje nejen musí být nezbytné, ale také musí být rozumné. IRS porovná vaše skutečné výdaje s průměry. Tyto průměry se v jednotlivých regionech liší, přičemž je třeba vzít v úvahu, že některé oblasti mají vyšší životní náklady než jiné oblasti. Tyto výdajové průměry se nazývají kolektivní finanční standardy. Pokud osoba vynakládá více než finanční standardy pro sběr, IRS předpokládá, že osoba potřebuje vynaložit pouze částku určenou finančními standardy pro výběr a že veškeré výdaje nad tuto částku jsou spíše diskreční než nezbytné.

Pojďme se vrátit k situaci Hildy. Cítila, že jí může IRS dovolit asi 200 dolarů za měsíc. Ale jakmile procházíme jejími financemi, analýzou jejích aktiv, dluhů, příjmů a nezbytných životních nákladů zjistíme, že Hilda každý měsíc disponuje 250 dolary disponibilního příjmu. Hilda možná bude muset změnit své výdajové návyky, aby mohla udělat místo v jejím rozpočtu pro plán 250 dolarů na IRS. Uvědomte si, že společnost IRS přezkoumá vaše finanční dokumenty, včetně výpisů z bankovních účtů a výplatních listů a dalších dokumentů, které ověřují váš příjem a výdaje.

• Analýzou vaší finanční situace zjistíte, která metoda nebo metody pro řešení daňového dluhu bude mít největší smysl. Existuje sedm možností:
• Mohli bychom prodat aktiva, abychom vytvořili hotovost, kterou bychom mohli IRS zaplatit.
• Mohli bychom si zaplatit půjčku nebo použít kreditní karty k zaplacení IRS.
• Mohli bychom zaplatit IRS částku, která by přinesla celkový zůstatek splatný pod 50 000 dolarů, a tak nám umožnily zřídit zjednodušenou splátkovou smlouvu.
• Mohli bychom založit splátkovou smlouvu na základě naší současné platební schopnosti.
• Mohli bychom požádat o nabídku v kompromisu, což je návrh zaplatit IRS méně než je celá splatná částka.
• Mohli bychom požádat o odklad, kdy IRS souhlasí, že nepotřebujete provádět platby, dokud se vaše finanční situace nezlepší.
• Mohli bychom podat žalobu na úpadek, což je právní postup pro vypracování plánu na splacení všech vašich dluhů, včetně vašich daňových dluhů.

A někdy je správná odpověď kombinací několika těchto možností.