Co je IRA - jak IRA pracují

Individuální důchodový účet (nebo individuální důchodový systém) je daňově zvýhodněný investiční účet určený na pomoc jednotlivcům při odchodu do důchodu. Existuje mnoho různých typů IRA, ale dva odlišné typy jsou tradiční IRA (obvykle označované jednoduše jako IRAs) a Roth IRAs. O něco později se budeme zabývat Roth IRAs. Začneme se seznámit se základy tradičních IRA.

Můžete si otevřít tradiční IRA prostřednictvím poskytovatele účtu nebo online makléřství, pokud získáte příjem a jste mladší 70 let věku. Peníze, které vstupují do IRA, jinak známé jako příspěvky, mohou být investovány jakýmkoli způsobem, který si uživatel IRA zvolí. V závislosti na tom, kde investujete, byste měli mít širokou škálu akcií, dluhopisů, podílových fondů a dalších typů akcií, z nichž si můžete vybrat. Teoreticky může být investováno do všeho, do kterého můžete investovat, prostřednictvím IRA.

IRA a daně

Příspěvky do tradiční IRA mohou být daňově uznatelné v závislosti na tom, zda máte jiný důchodový účet prostřednictvím práce.

Investice do IRA rostou odložené daně, což znamená, že účet není zdaněn, pokud jsou peníze drženy v rámci účtu. Jakmile vydělíte peníze, jinak znáte jako rozdělení, budete platit daně z příspěvků a zisků. Myšlenka spočívá v tom, že při odchodu do důchodu může být váš příjem skutečně nižší, takže daně, které zaplatíte, budou potenciálně méně významné než to, co byste platili během vašich pracovních let.

Můžete kdykoli vybrat peníze z IRA, ale pokud vyděláte peníze před věkem odchodu do důchodu (v současné době nejméně 59 1/2 věku), budete platit nejen daně, ale i čelí 10% předčasnému odkladu. Existují určité výjimky ze sankce za předčasný odchod v závislosti na tom, zda splňujete určité kvalifikace.

Musíte začít s minimem distribucí z vašeho účtu ve věku 70 1/2.

Limity příspěvku IRA

Existují limity, kolik můžete do své IRA umístit každý rok. Tyto limity se mění v průběhu času a každoročně se upravují s inflací. Pro investory ve věku 50 let nebo starší jsou k dispozici další příspěvky, které mají za cíl urychlit růst úspor v předškolním věku. (Zjistěte více o limitech příspěvků IRA na rok 2017.) Máte až do termínu podání daně, abyste mohli přispět. Například příspěvky IRA 2017 můžete provést kdykoli před 16. dubnem 2018. Pokud podáte příponu, můžete mít ještě déle.

Jiné typy IRA

Existují také samostatně činné IRA, SEP IRA a SIMPLE IRA. Ty fungují podobně jako tradiční IRA, ale mají různé limity příspěvků a další pravidla.

Převrácená IRA je tradiční IRA, která může být použita k uložení jiných daňových zvýhodněných investičních účtů bez daně.Například, pokud opouštíte práci a potřebujete přesunout svůj účet 401 (k), je to místo, kde se to podaří.

Jak Roth IRA se liší

Roth IRA je v mnoha ohledech podobný tradiční IRA, včetně limitů příspěvků, jak otevřít účet a jak mohou být investice investovány.

Ale jinými způsoby jsou Roth IRA výrazně odlišné. Velkým rozdílem je, že namísto daňově uznatelných peněz na účet, aby se zvýšil odložený daň, jsou příspěvky Roth IRA po zdanění. Jakmile jsou na účtu, příspěvky a výnosy v Rothu jsou osvobozeny od daně. Dokonce i poté, co byly peníze odňaty v důchodu, je odebráno bez daně. (Pokud jsou distribuce považovány za kvalifikované distribuce.)

Existuje několik dalších rozdílů. Váš upravený hrubý příjem musí být pod určitou úrovní, aby přispěl k Roth IRA. Můžete přispět k vaší Roth IRA poté, co dosáhnete věku 70 ½. Neexistuje také požadavek na minimální rozdělení z Rothu, pokud jste původním držitelem účtu. A můžete být schopni odebrat příspěvky (i když ne výdělky) od Roth IRA před odchodem do důchodu, aniž byste museli platit 10 procentní pokutu.

Můžete mít více než jednu IRA, včetně tradiční, SEP nebo SIMPLE, a Roth, stejně jako vaše 401 (k). Dokonce můžete převést tradiční IRA na Roth, v závislosti na tom, zda si myslíte, že to bude v budoucnu zachránit daně.

Obsah těchto stránek je poskytován pouze pro informační a diskusní účely. Nemá to být profesionální finanční poradenství a nemělo by být jediným základem pro vaše investiční nebo daňové plánování. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.

Aktualizováno Scott Spann