Kontrolní seznam: Váš starý plán nemovitostí bude ještě fungovat dnes?

Pokaždé, když právník pro plánování nemovitostí sedí s novým klientem, který má již majetkový plán, první věc, kterou obvykle dělají, je důkladná kontrola aktuálních dokladů o plánování majetku. Z let zkušeností v těchto recenzích je zde kontrolní seznam běžných problémů, které právníci pro plánování nemovitostí vidí znovu a znovu a jak je opravit.

Chyba # 1 - Osobní efekty v nalévání

Technicky řečeno musí být prozkoumány osobní věci, jako jsou šperky, umělecká díla a sběratelské předměty, distribuované prostřednictvím poslední vůle a zákona, včetně přelíčení.

Ve skutečnosti se však tyto položky mizí na základě zásady "kdysi přijde, nejprve sloužil", než začne nějaká formální sídlo nebo důvěrná dohoda s advokátem. Pokud však mezi vašími příjemci existují nějaké argumenty ohledně vašich osobních efektů a distribuce této nemovitosti je uvedena ve vaší poslední vůli a zákonech, pak soudní soudce bude muset urovnat tyto spory poté, co byla vaše vůle přijata k prokázání. Pokud je veškerý váš jiný majetek řádně financován do vašeho Revocable Living Trust, pak to porazí jeden z hlavních cílů vaší důvěry - vyhnout se prozkoumání problému! Namísto toho vložte své osobní věci do Revocable Living Trust a určete, kdo by měl tuto vlastnost získat, a poté poskytněte správcovi nástupce úplné uvážení, abyste vyřešili jakékoli neshody mezi vašimi příjemci. To by mělo držet vaši důvěru příchozí z soudního soudu.

Chyba č. 2 - opuštění vašich osobních efektů stejně jako u vašich příjemců

Osobní věci, včetně šperků, uměleckých předmětů a sběratelských předmětů, jsou často obtížně cenné, natož aby se rozdělily "stejně". Kdysi jsem měl klienta, který bojoval se svým bratrem již téměř tři roky, jak rozdělit "věci", které zůstaly v domě své matky, protože máma Vůla uvedla, že její věci musí být rozděleny rovnoměrně.

To bylo asi 5 000 dolarů, a přesto bratři vynaložili více než 60 000 dolarů na právní poplatky předtím, než bylo dosaženo usnesení.

Dole je to, že peníze se dají snadno rozdělit, ale "věci" nejsou. Pokud vaše vůle nebo revokativní živobytí uvádějí, že vaše osobní efekty musí být rozděleny rovnoměrně mezi vaše příjemce, vytvořte plán pro vaše osobní efekty.

Požádejte svého právního zástupce, aby revidoval jazyk, aby umožnil vašim příjemcům rozdělit věci tak, jak se shodují, a pokud se nemohou dohodnout, poskytněte svému osobnímu zástupci nebo správci nástupců absolutní pravomoc rozhodnout, kdo dostane co, a rozdělit peníze, nebo jednoduše darovat věci na charitu. To by mělo udržet vaše blízké mimo soud.

Chyba # 3 - Estate plány bez jakéhokoli daňového plánování nemovitostí

To je to, co se často děje: Mladý pár má své první dítě a přímo před jejich první velké dovolené bez jejich nového dítě se pár rozhodne, že potřebují vůli.Takže vyběhnou a dostanou jeden z těch last-minute zájezdů. To, co obvykle dostanou, je označováno jako "Miluji tě," a prostě všechno ponechává navzájem, a pokud oba rodiče zemřou, rovnováha půjde do jednoduché důvěry pro své nové dítě a pro děti, které se narodí později. Tento typ plánu nemá žádné plánování daní z nemovitostí. Pak o dvacet pět let později, když jejich nejmladší dítě konečně odešla na vysokou školu, se se mnou setkají a, docela v rozpacích, vytáhnou kopie svých "I Love You Wills".

Další věc, která se často stává, je pár kteří mají ve svém státě dobrovolný plán, který nemá žádné daně z nemovitostí, ale poté se přesunou do nového státu, který má daně z nemovitostí nebo naopak.

Ve svém novém stavu jejich plán nemovitostí nebude fungovat tak, jak to zamýšleli, neboť jejich plán byl navržen tak, aby se konkrétně týkal pouze daní z federálních statků, nebo jejich plán byl speciálně navržen tak, aby pokrýval státní i federální daně z nemovitostí.

Nedovolte, aby se vám to stalo. Ujistěte se, že jste upgradovali z "I Love You Wills" na plán, který zahrnuje plánování AB Trust a popřípadě plánování státních daní z majetku s ABC Trusts, dlouho předtím, než vaše nejmladší chodí na vysokou školu. A ujistěte se, že pokud se přesunete do nového stavu, váš plán nemovitosti bude přezkoumán kvalifikovaným právníkem pro plánování nemovitostí ve vašem novém státě, jinak váš plán nemusí fungovat tak, jak jste zamýšleli.

Chyba č. 4 - manželské páry jako jediní správci jejich odvolatelných svěřenectví

Manželé jako jediní správci příslušných revokativních životních pojištění představují vážný problém, pokud se jeden z manželů stane duševně nezpůsobilým, protože druhý manžel nemá přístup na účty označené jménem odvráceného živého svěřeného manžela neschopného manžela.

V závislosti na podmínkách smlouvy o důvěře manžela se zdravotním postižením musí manželský partner buď potřebovat osvědčení o zdravotním postižení od rodinných příslušníků a jednoho nebo více lékařů nebo obojích, nebo se obrátit na soud a jejich soudní manžela má prohlášen za mentálně nekompetentní. Ještě horší je, že pokud jeden z manželů není dostupný jednoduše proto, že je po celé zemi navštěvující rodinu, pak druhý manžel nebude moci dělat nic s účty nazvanými ve jménu důvěry cestujícího, dokud se nevrátí výlet.

Zatímco budou existovat určité situace, kdy bude každý z manželů chtít sloužit jako jediný správce, například v druhém nebo pozdějším manželství, obecně jsem zjistil, že tyto případy jsou v menšině. A pokud se obáváte potíží s tím, že spoluřešitelé budou muset jednat společně, nebojte se - Revocable Living Trusts mohou být navrženy s velkou flexibilitou, včetně vytváření manželských partnerů, ale dávají každému možnost jednat bez souhlas druhého manžela. Pokud vy a váš manžel sloušíte jako jediní správci vašich příslušných revokativních živých svěřenců a není opravdu žádný dobrý důvod, proč se pak požádejte svého právního zástupce, aby změnil své důvěry, aby každý z vás spolutvorce důvěry druhého manžela a zahrnout jazyk, který umožní každému z vás jednat samostatně jako správce.Z dlouhodobého hlediska vám to poskytne flexibilitu, kterou musíte podniknout.

Chyba č. 5 - Odvolatelné důvěry bez důchodového plánu Jazyk

Dnes mnoho lidí má významnou část svých statků investovaných do kvalifikovaných plánů, jako jsou 401 (k) a IRA. Pokud však označili jejich Odvolatelný důvěr jako příjemce těchto účtů a důvěra nebyla v určitém čase aktualizována, pak je pravděpodobné, že neobsahuje vhodný jazyk, který by umožnil správci nástupnické společnosti vypořádat se s důchodovými účty, které mají byl ponechán důvěře. Pokud tento jazyk chybí, ruce správce nástupce budou svázány a budou mít negativní důsledky daně z příjmů.

Pokud jste jmenovali svůj Revocable Living Trust jako příjemce vašich penzijních plánů, obraťte se na svého právního zástupce, aby se ujistil, že vaše důvěra obsahuje příslušný jazyk důchodového plánu, a pokud ne, pak požádejte svého zástupce o změnu důvěru okamžitě.

Chyba # 6 - Plná moc bez penzijního plánu Jazyk

Pokud jste financovali veškeré své majetek do vašeho Revocable Living Trust, obecně nebude vaše plná moc potřebná, protože majetek důvěru může spravovat správce. Ale vzhledem k tomu, že 401 (k) s a IRA nemůžete financovat do vaší důvěry (jinak bude majetek zahrnut do vašeho zdanitelného příjmu za rok převodu), budete potřebovat plnou moc s odpovídajícím jazykem penzijního plánu umožněte svému zástupci ve skutečnosti spravovat své 401 (k) a IRA, pokud se stanete zdravotně postižením. To by mělo zahrnovat pravomoc vytvářet nové účty; přispívat; výhody převrácení; schvalovat kontroly a přijímat rozdělení; zajistit přímé uložení distribucí; zvolit způsoby platby a půjčit si peníze a koupit majetek.

Pokud vaše plná moc nebyla v určitou dobu aktualizována, pravděpodobně neobsahuje příslušný jazyk, který by umožnil vašemu agenta spravovat své důchodové účty. Poraďte se s právníkem v oblasti plánování nemovitostí a ujistěte se, že vaše plná moc obsahuje příslušný jazyk důchodového plánu, a pokud ne, požádejte svého právníka o návrh nového, který má správný jazyk.

Chyba č. 7 - směrnice pro starší lékařské lékaře

V roce 2001 Kongres přijal pravidla upravující zákon o přenositelnosti a odpovědnosti zdravotního pojištění z roku 1996 (nebo HIPAA ). Část zákona se zabývá soukromím lékařských záznamů a kdo jim může a nemůže mít přístup. Pokud byla předepsaná předepsaná směrnice před rokem 2001, pak budete potřebovat nový, který obsahuje příslušný jazyk HIPAA. Dávejte si pozor - také jsem se setkal s Advance směrnicemi podepsanými po roce 2001, které nicméně neobsahují potřebný jazyk HIPAA.

Co se stane, pokud vaše předběžná směrnice neobsahuje žádné odkazy na HIPAA? Pak váš zdravotní sestra nemusí být schopna učinit informovaná rozhodnutí o vaší lékařské péči, protože váš agent nebude mít přístup k vašim lékařským záznamům.To je zvláště důležité, pokud jste jako agenta pojmenovali někoho jiného než blízkého příbuzného, ​​protože vzdáleným příbuzným a členům, kteří nejsou členy rodiny, bude odepřen přístup k vašim lékařským záznamům. Pokud jste již od chvíle, kdy jste podepsali svou směrnici o zdravotní péči, požádejte svého právního zástupce, aby se ujistil, že váš dokument obsahuje potřebný jazyk a vydání HIPAA.

Chyba # 8 - Zdanitelné majetek ponechaný přímo na vašeho manžela

I v případě, že plán majetku manželského páru nezaklání třetí obvyklou chybu (plán nemovitosti bez plánování majetku), mnohé plány opouštějí zdanitelné část zesnulého manžela manželky přímo k pozůstalému manžela místo do manželské důvěry. Jinými slovy, namísto skutečného systému AB Trust plán vytvoří pouze "B Trust" a zdanitelná část, nebo část "A", půjde přímo k pozůstalému manželovi místo do manželské důvěry.

Proč je to problém? Vzhledem k tomu, že existuje několik výhod, aby se zdanitelná část dostala do manželského důvěry ve prospěch pozůstalého manžela namísto přímého. Za prvé, maritalní důvěra je neodvolatelná důvěra a pokud je řádně strukturována, může zabránit tomu, aby věřitelské majetek byl odcizen věřiteli pozůstalého manžela. Zanechání zdanitelného majetku na pozůstalého manžela v manželském svědectví také ochrání majetek před rozvedením v rozvodu nebo v rámci volitelného podílu, pokud se pozůstalý manžel znovu znovuzískává. Konečně ve druhém nebo pozdějším manželství může manželství Marital Trust zajistit, aby majetek, který zůstal v důvěře, když zemřela pozůstalá manželka, půjdou na děti zemřelého manžela, a ne na pozůstalého manžela.

Pokud vy a váš manžel myslíte, že váš plán nemovitostí může mít prospěch ze skutečného systému AB Trust, ne jen "B Trust", pak požádejte svého právnika pro plánování nemovitostí, pokud váš plán obsahuje skutečný AB Trust. ne, změňte své důvěry.

Chyba # 9 - Nesprávně podepsané doklady o plánování nemovitosti

Existují dvě oblasti, ve kterých se tato skutečnost dostává do hry: (1) Když jsou dokumenty prázdné, nepodepíše se správně; a (2) Pokud se dokumenty, které byly řádně podepsány v předchozím státě pobytu klienta, musí podepsat jinak v novém státě.

Dřívější problém je obvykle výsledkem právního zástupce, který obvykle nepředkládá doklady o plánování nemovitostí, a proto neví, jaké formality vyžaduje podpis těchto typů dokumentů. Proto je důležité pracovat s právníkem, který má několik let zkušeností s vypracováváním dokumentů týkajících se plánování majetku, protože to zajistí, že dokumenty byly testovány bankami, nemocnicemi a soudem pro soudy.

Na druhou stranu mohou být majetkové plánovací dokumenty, které byly řádně provedeny v jednom státě, zcela zbytečné v jiném státě. Například na Floridě musí být plná moc podepsána se stejnými formalitami jako listina nemovitostí, aby mohla být plná moc použita k převodu nemovitostí na Floridě.Proto je důležité nejen prověřit svůj majetkový plán, pokud se přesunete z jednoho státu do druhého, ale také, aby vaše dokumenty byly přezkoumány místním advokátem, kde jste koupili nemovitost mimo domovský stát. Tím zajistíte, že dokumenty budou fungovat ve vašem stavu i ve druhém.

Chyba č. 10 - Opuštění příjmů ze strany příjemců

Stejně jako chyba č. 8 poukázala na výhody držení majetek v manželském důvěsti ve prospěch vašeho manžela / manželky, mohou životní důvěry poskytnout obdobné výhody ostatním příjemcům . Jak? Vzhledem k tomu, že využívání důvěry v celém životě oddělí dědictví příjemce od ostatních aktiv, včetně jejich individuálních aktiv, jakož i manželských a jiných společných aktiv. Pokud je tedy žalovaná strana žalována, budou důvěřovací prostředky chráněny. Nebo pokud se příjemce oženil a později se rozvedl, důvěryhodný majetek bude chráněn. Nebo pokud příjemce je stále malý nebo mentálně postižený, může být důvěryhodný majetek investován a spravován někým jiným a bude chráněn. Na druhou stranu, pokud opustíte jejich dědičnost přímo nebo dokonce v určitých věkových kategoriích (např. 25, 30 nebo 35), pak jakmile budou ve svých rukou, jejich dědictví bude zranitelné vůči soudním sporům, věřitelům, rozvedeným manželům, špatným investiční rozhodnutí a v nejhorším případě soudní opatrovnictví, pokud je příjemcem nezletilé nebo mentálně postižené.

Místo toho zvažte zřízení důvěry pro všechny vaše příjemce. Můžete dokonce učinit příjemce jediným správcem v určitém věku (například 25 nebo 30). Tím, že příjemce je mladší, jejich dědictví může řídit někdo jiný, ale když zestárnou, mohou převzít kontrolu nad svým svěřeneckým fondem a učinit vlastní rozhodnutí. To poskytne vašim příjemcům příležitost bojovat o to, aby své dědictví udrželi ve svůj prospěch, a nikoliv ve prospěch svých věřitelů, rozvedených manželů, vláda nebo advokáti a soudy.

Chyba # 11 - Nezaměstnaná odvolatelná důvěra

Pravděpodobně nejčastější chybou, kterou narazím při revizi stávajících majetkových plánů, je Revocable Living Trust, který není zcela financován. To se obvykle vyskytuje ve dvou extrémích: (1) Trusty, které nejsou financovány vůbec a (2) Trusty, které jsou téměř, ale ne zcela, financovány.

V dřívější situaci problém obvykle pochází z právníka plánování majetku, který prostě neposkytuje žádnou pomoc nebo vedení svým klientům s financováním jejich důvěry. (Ano, bohužel existují někteří právníci, kteří se vyhneme tomu, aby pomohli klientům financovat své důvěry, aby majetky svých klientů musely procházet prozkoumaným advokátem.) Ve druhé situaci, i když klienti chápou význam financování svých důvěřuje a oni se jim podaří dostat do svých důvěryhodností, mnozí se odkládají, nebo se jednoduše stávají frustrovaní nebo ohromeni celým procesem financování.

Nemohu dostatečně zdůraznit, jak důležité je dostat vaše jmění do Revocable Living Trust a aktualizovat příjemce vašich životních pojištění a důchodových účtů.Bez tohoto důležitého kroku bude váš Revocable Living Trust jednoduše prázdným kbelíkem, který čeká na to, aby vaše jmění vyplňovalo po časově náročném a nákladném procesu soudního řízení.

Chyba # 12 - Nezařazená ze státních nemovitostí

Při přezkumu existujících plánů nemovitostí je nejčastější chybou, kterou vidím, # 11 - nefinancované Revocable Living Trusts. A tato běžná chyba vede přímo do poslední společné chyby - ze státních nemovitostí, které nejsou financovány do Revocable Living Trust.

Pokud si nepřebíráte čas na financování svých státních nemovitostí do Revocable Living Trust, vaše blízké budou konfrontovány se dvěma nebo více majetkovými majetky. Proč? Vzhledem k tomu, že převod nemovitosti po smrti se řídí zákony státu, v němž je nemovitost umístěna prostřednictvím postupu "pomocného prokurátora". Takže nemovitost ve vašem osobním jménu v době Vaší smrti bude muset být prokázána ve státě, kde se nachází. A co když vlastníte nemovitost ve dvou, třech nebo dokonce čtyř různých státech? Pak se vaši blízcí budou potýkat se dvěma, třemi, čtyřmi nebo více soudními řízeními a přidělíte značný čas a náklady na vyřešení vaší důvěry, protože vaši blízcí budou muset zaplatit za několik soudních řízení a několik soudních právníků .

Zvláště pokud je vaše státní vlastnictví označena jako vaše vlastní jméno nebo jako společný nájemník s někým jiným, získáte majetek do své důvěry. A nenechte se oklamat, abyste si mysleli, že pokud vlastníte nemovitost společně s někým jiným, že projde kolem práva přežití na druhého majitele a vyhnout se soudnímu řízení poté, co zemřete. Většina států je vázána na nájemníky ve společném vlastnictví, pokud listina výslovně neupravuje práva na pozůstalost, a tak bude vaše část majetku nutná. Ověřte si u právníka ve stavu, v němž je nemovitost umístěna, abyste se ujistili, že je pojmenován tak, jak chcete, a pokud ne, máte připraven nový záznam a zaznamenat jej.