Co je svěřenecký fond a jaké jsou výhody jednoho?

Již dávno jsem zastáncem využívání svěřeneckých fondů jako způsobu budování bohatství pro budoucí generace, ale mnoho nových investorů má tendenci se vyhýbat koncepcím, které si myslí, že jsou jen pro bohaté. Přestože důvěřují společnosti s modrými krevními rodinami a mocnými mogulisty, svěřenecké fondy mohou mít hodně smyslu, i když jste ovdovělou babičkou, která chce nechat vnukům 30 000 dolarů, aby jim pomohli dokončit své vzdělání.

V tomto úvodním článku mám za cíl rozdělit základy důvěryhodných fondů, takže za pět minut můžete odpovědět na tyto tři otázky:

• Co je svěřenecký fond ?
• Jak je strukturován fond důvěry?
• Proč bych, nebo jiní investoři, uvažovali o použití svěřeneckého fondu?

Co je to svěřenecký fond?

Trustový fond je zvláštní typ právnické osoby, která drží majetek ve prospěch jiné osoby, skupiny nebo organizace. Existuje mnoho různých typů svěřeneckých fondů a mnoha různých ustanovení o svěřeneckém fondu, které mění jejich fungování. Obecně řečeno, všechny svěřenecké fondy mají tři důležité strany:

1. Poskytovatel: Jedná se o osobu, která zřizuje svěřenecký fond, daruje majetek (hotovost, akcie, dluhopisy, soukromý podnik nebo něco jiného, ​​co má hodnotu) do fondu a kdo rozhodne o podmínkách, jimiž musí být spravován.
2. Příjemce: Jedná se o osobu, pro kterou byl založen svěřenecký fond. Předpokládá se, že majetek ve fondu, který nepatří k příjemci, bude spravován způsobem, který mu bude přínosem, podle specifik stanovených poskytovatelem při založení svěřeneckého fondu.

1. Správce: Správce, který může být jediná osoba, instituce (např. Oddělení bankového trustu, které jmenuje jednoho ze svých zaměstnanců odpovědností) je zodpovědný za dohled nad skutečností, že svěřenecký fond si zachovává své povinnosti stanovené v důvěrných dokumentech a platném právu. Správcovi se často platí malý poplatek za správu. Některé svěřenecké společnosti svěřují odpovědnost za správu majetku důvěryhodného správci, zatímco jiné vyžadují, aby správce vybral kvalifikované investiční poradce, aby zvládli peníze.

Jak je Strukturovaný Trustový fond?

Trustové fondy jsou smyšlená entita daná životem státním zákonodárcem státu, v němž byla vytvořena důvěra. Některé státy mají před ostatními výhody v závislosti na tom, co se jejich poskytovatel pokouší dosáhnout, a proto je důležité při práci s kvalifikovaným advokátem při sestavování dokumentů svěřeneckého fondu. Některé státy povolují takzvané věčné svěřenství, které mohou trvat navždy, zatímco jiné zakazují takové subjekty kvůli obavám z vytvoření jiné pozemské šlechtické třídy, která vede k tomu, že budoucí generace zdědí velké množství bohatství, které příjemci nezískali.Jednou z nejoblíbenějších ustanovení vložených do svěřeneckých fondů je takzvaná klauzule "spendthrift". Co to znamená v prosté angličtině je to, že příjemce nemůže slíbit majetek fondů, nebo se do nich ponořit, aby uspokojil své dluhy. To může znemožnit, aby se zbohatlíci ocitli opuštěně poté, co jim vznikly velké dluhy v oblasti hazardních her. Proč? Kasiny se pravděpodobně nebudou moci dotknout hlavního povinného. Je to způsob, jakým se rodiče zajímají, aby zajistily, že jejich nezodpovědné děti neskončí bez domova ani se nezlomí, bez ohledu na to, jak hrozné jsou jejich životní rozhodnutí.

Proč bych chtěl, nebo jiní investoři, využívat svěřenecký fond?

Navíc k ochraně věřitelů, kterou si můžete vychutnat, existuje několik důvodů, proč jsou důvěryhodné fondy tak populární:

• Pokud nedůvěřujete svým rodinným příslušníkům, aby následovali váš záměr, s nezávislým správcem třetí strany může často zmírnit vaše obavy. Například, chcete-li zajistit, aby váš syn a dcera z prvního manželství zdědili jezdeckou chatku, kterou je třeba sdílet, můžete použít fond důvěryhodnosti.
• Existují některé významné daňové výhody, které lze dosáhnout při využívání svěřeneckých fondů. Například vytvoření takzvaného Charitable Annuity Trust nebo Charitable Remainder Trust vám umožní ochránit tisíce nebo dokonce miliony dolarů z daní a těšit se z vaší oblíbené charity.
• Trustové fondy mohou být využity tak, aby se maximalizovala obměna daně z nemovitostí, takže můžete získat více peněz na více generací dále dolů v rodokmenu.
• Prarodičé často zřizují svěřenecké fondy pro své vnoučata, kteří jsou určeni k výplatě výdajů na vzdělání a následně rozdělí dalšího ředitele po absolvování jako startovací peníze na založení života.
• Fondy důvěryhodnosti mohou chránit majetek, který si vážíte, jako je rodinný podnik, od vašich příjemců. Představte si, že vlastníte továrnu na výrobu zmrzliny a cítíte obrovskou loajalitu vůči vašim zaměstnancům. Chcete, aby podnikání nadále bylo úspěšné a řídili lidé, kteří v něm pracují, ale chcete, abyste získali zisk na svého syna, který má problém se závislostmi. Použitím fondu důvěryhodnosti a umožněním, aby správce byl odpovědný za dohled nad řízením, můžete to dosáhnout. Váš syn by dosud dostal finanční výhody podnikání, ale neměl by se řídit tím, že by ho provozoval.
• Existuje několik zajímavých způsobů, jak přenést velké částky peněz pomocí svěřeneckého fondu, včetně založení malé důvěry, která kupujícího uzavře smlouvu o životním pojištění. Když poskytovatel odíde, výnosy z pojištění jsou rozděleny do důvěry a financovány. Tyto peníze jsou pak použity k získání investic, které příjemci získají dividendy, úroky a nájemné.

Mějte na paměti, že i když doufám, že to bylo užitečné, je to stručný přehled svěřeneckých fondů. Chcete-li se dozvědět více, můžete si přečíst Kompletní knihu důvěryhodnosti , která poskytuje skvělý přehled o 60 různých druzích svěřeneckých fondů a důvodů, proč se každý používá.Vezměte prosím na vědomí, že bez ohledu na to, zda je svěřený fond vhodný pro vaši situaci, bude záviset na vašich jedinečných okolnostech, na tom, co chcete dosáhnout, a dokonce i na zákonech vašeho konkrétního státu. Je nesmírně důležité, abyste o svých potřebách diskutovali s kvalifikovaným právním zástupcem, vaším účetním a registrovanou investiční poradenskou firmou.

Společnost Balance neposkytuje daňové, investiční nebo finanční služby a poradenství. Informace se předkládají bez ohledu na investiční cíle, toleranci k riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Výkonnost v minulosti neznamená budoucí výsledky. Investice zahrnují riziko včetně případné ztráty jistiny.