Co je pravidlo 55

Pokud máte plán 401 (k), pravděpodobně už víte, že je obecně 10% peněz na výběr finančních prostředků před dosažením věku 59 1/2.

Existují výjimky z tohoto pravidla distribuce v rané fázi a jedna z nich se týká zejména těch, kteří jsou před odchodem do důchodu. Je známo, že je to pravidlo 55. Pokud jste 55 nebo starší, je to něco, o čem byste měli vědět.

Co je pravidlo 55?

Pravidlo IRS 55 let je zaměstnanec, který je propuštěn, vystřelil nebo skončil se zaměstnáním ve věku od 55 do 59 1/2 a vydělal peníze ze svých 401 (k) nebo 403 (b) ) bez penále.

To platí pro pracovníky, kteří opouštějí svou práci kdykoli během nebo po roce 55. narozenin.

Pravidlo 55 se vztahuje pouze na aktiva ve vašem stávajícím 401 (k) nebo 403 (b), které investujete do zaměstnání, které odjíždíte ve věku 55 let nebo starší. Máte-li peníze v bývalém 401 (k) nebo 403 (b), nemáte nárok na předčasné vyloučení z trestného činu. Budete muset počkat až do věku 59 1/2, než začnete čerpat prostředky, pokud byste chtěli tak učinit bez placení 10%.

Toto pravidlo 55 se nevztahuje na individuální důchodové účty (IRAs). Pokud byste přemístili majetek do přechodu na IRA při opuštění pracovního místa, nebyli byste oprávněni k předčasnému odstoupení podle pravidla 55.

Co je to oddíl 72 (t) Distribuce?

Existuje jiný způsob, jak získat 401 (k), 403 (b) a dokonce IRA penzijní majetek, pokud opustíte práci před dosažením věku 59 1/2. Je známo jako výjimka pro zásadně rovnocennou pravidelnou platbu (SEPP) nebo distribuci podle oddílu 72 (t) IRS.

Použitím tohoto typu pravidla distribuce byste začali výpočtem průměrné délky života a pomocí toho vypočítáte pět v podstatě stejných plateb z důchodového plánu pět let po sobě před dosažením věku 59 let / 2. Distribuce se však mohou vyskytnout v jakémkoli věku a nejsou vázány stejným věkem 55 jako pravidlo 55.

Měli byste buď rozdělit?

Schopnost vybírat peníze brzy je skvělou záchrannou sítí pro ty, kteří musí odejít do důchodu před dosažením věku 59 1/2. Ale pokud je možné odložit a najít jinou práci, práci na částečný úvazek nebo práci konzultanta, může mít větší smysl nechat peníze pokračovat v růstu, odložené daně, až do šedesátých let. Vyčerpání finančních prostředků dříve by mohlo snížit dlouhodobou hodnotu vašeho portfolia. Platí to zejména tehdy, pokud jsou počáteční roky odchodu do důchodu špatné pro trh. Pokud očekáváte dlouhou životnost, včasné rozdělení by mohlo ohrozit váš budoucí příjem.

Pečlivě zvážíme načasování všech rozhodnutí o odnětí portfolia. Spolupráce s daňovým poradcem, finančním plánovačem nebo administrátorem penzijního plánu s cílem vytvořit udržitelnou strategii stažení.

Další informace v publikaci IRS 575.