Oblíbené typy IRA, které je třeba zvážit pro vaše portfolio

Obvyklá otázka mezi novými investory, kteří chtějí začít šetřit na důchod, je: "Co je příspěvek IRA?" Myslel jsem, že by bylo užitečné chvíli vysvětlit, jak fungují různé typy IRA, a poskytnout obecný přehled o tom, co příspěvky IRA jsou, jak jsou limity určovány každý rok, a proč byste měli vážně zvážit využití pokud chcete vytvořit daňově chráněné nebo v některých případech bez daně bohatství.

Stručný úvod k různým typům IRA

Ve Spojených státech termín IRA označuje "individuální důchodový účet". IRA není typ investice, je druh účtu. Pokud otevřete společnost IRA s makléřskou firmou, můžete do IRA vložit peníze a využít tuto hotovost k investování do akcií, dluhopisů, podílových fondů, nemovitostí a dalších tříd aktiv.

Existuje mnoho různých typů IRA, z nichž každá má své vlastní jedinečné výhody, nevýhody, daňové předpisy a výmluvy. Výhody jsou tak fantastické, že Kongres chtěl udržet je pro chudé a střední třídy. Chcete-li tento cíl dosáhnout, nastavte limity příspěvku IRA, které omezují množství nových peněz, které můžete k účtu každý rok přidat. V opačném případě by super bohatí mohli strčit celou svou čistou hodnotu do jednoho z těchto účtů a zcela vyhnout daním.

Mezi nejoblíbenější typy IRA patří:

• Tradiční IRA : Tradiční IRA je nejstarší typ. Můžete přispívat v hotovosti a získat daňový odpočet. Peníze na účtu jsou chráněny před zdaněním, a to až do desetiletí v budoucnu. To vám umožní udržet si dividendy, kapitálové zisky, úrokové výnosy a nájemné, aniž byste museli zasílat peníze do IRS, což by znamenalo více peněz pro vás. Když vyděláte peníze z účtu, zaplatíte na něm daně, jako by to byla výplata. Tyto stažení jsou známé jako distribuce IRA. Pokud vložíte do svého hnízda vejce dříve, než budete 59. 5 let, budete muset zaplatit 10% peněžitou daň navíc k ostatním splatným daním. Musíte začít vybírat hotovost, když jste 70 nebo starší. Tradiční limit příspěvku IRA je stanoven na 5, 500 dolarů za zdaňovací rok 2016. Následně je indexován inflací v přírůstcích 500 dolarů. To, zda můžete využít daňového odpočtu, závisí na vašem upraveném hrubém příjmu. Pokud jste 50 let nebo starší, můžete dodatečné příspěvky do IRA přesahovat hranice. Tyto dodatečné vklady jsou známé jako "dobíjecí příspěvky".
• Roth IRAs : zavedený v zákoně o úlevě daňových poplatníků z roku 1997, Roth IRA je mnohem lepší řešení než tradiční IRA. Umožňuje vám přispívat v hotovosti, ale v okamžiku příspěvku nedostanete daňový odpočet.Peníze se však na účtu vybírají bez daně, a když dosáhnete 59, 5 let nebo starší, můžete začít s výběrem. Nejlepší část? Podle současných pravidel nebudete dlužit jedinému penci v daních z jakéhokoli majetku, který máte v Roth IRA. To znamená, že pokud najdete další IPO Starbucks a investujete 100 000 dolarů na $ 7, 500 000, je to všechno bez daně. Limity na Roth IRA jsou totožné s limity na tradiční IRA; to je $ 5, 500 v daňovém roce 2016, a bude se zvyšovat s inflací v $ 500 přírůstky poté. Stejně jako v případě tradiční IRA, investoři starší 50 let mohou uložit více peněz než jejich mladší kolegové tím, že využijí limitu příspěvků. Nevýhodou? Existují příjmové limity pro Roth IRA. Ne každý se kvalifikuje. Tyto změny se mění každoročně, takže se ujistěte, že se u IRS ujistěte.
• SEP-IRA: SEP-IRA znamená zjednodušený důchodový důchod pro zaměstnance. Pravidla jsou mnohem složitější a jsou často používána samostatně hospodařícími vlastníky, kteří mají jen málo nebo žádných zaměstnanců. Většina lodí SEP-IRA má stejné obecné rysy jako Tradiční IRA pouze s mnohem vyššími limity příspěvků. Za správných okolností as dostatečným příjmem (250 000 až 500 000 dolarů) by manželský pár, který vlastnil úspěšnou firmu, mohl v jednom daňovém roce kombinovat příspěvky ve výši 100 000 nebo více dolarů. Peníze nelze vzít spíše brzy a musíte začít dostávat peníze v době, kdy máte 70 let.
• Jednoduchý IRA: Jednoduchý IRA je typ penzijního plánu používaný mnoha vlastníky malých podniků. Do roku 2015 je limit příspěvku IRA 12, 500 a ti 50 nebo starší mohou přispět dalšími 3 000 dolary, čímž přispějí hranici příspěvku na 15, 500 dolarů. Pokud jde o složitost, jednoduchá IRA spadá někde mezi tradiční IRA a Roth na jedné straně a SEP-IRA na straně druhé.

Můžete mít více než jeden IRA

Tradiční IRA a Roth IRA limity příspěvku jsou konsolidovány. To znamená, že můžete přispět v celkové výši 5 500 dolarů v daňovém roce 2016 na jakoukoli kombinaci Tradiční IRA a Roth IRA, kterou jste si přál, ale nemohli jste dát 5, 500 dolarů v každém.

Je téměř vždy lepší financovat Roth IRA než tradiční IRA, pokud se kvalifikujete.

Můžete ale mít SEP-IRA nebo Simple IRA nahoře vašeho tradičního IRA nebo Roth IRA. Musíte mluvit s kvalifikovaným daňovým účetním, abyste vypočítali limity příspěvků a zjistili jste maximální výši daňových úkrytů, pro které jste se kvalifikovali.

Další informace o tomto tématu naleznete v Příručce nového investora k příspěvkovým limitům IRA.