Dědičnost IRA od vašeho manžela - jak ho zacházet?

Ztráta manžela je zničující událost a přizpůsobení změněnému životu při řešení všech finančních rozhodnutí může být ohromující. Pokud váš manžel měl IRA, jedno z finančních rozhodnutí, které budete muset udělat, je rozhodnout, jak chcete, aby se s ním zacházelo, když jej dědíte …

Pokud jste získali IRA od jiného než od manžela, použijte jiný soubor pravidel aplikovat.

Pokud jste zdědili tradiční IRA od vašeho manžela

Existují dva primární typy IRA, které můžete zdědit: tradiční IRA nebo Roth IRA.

Pokud zdědíte tradiční IRA od svého manžela, máte tři primární volby. Pravidla pro Roth IRA se liší.

V hotovosti můžete platit daně ze zisku z částky, kterou jste stáhli, avšak bez ohledu na váš věk se nebudou platit žádné peněžité daně. To je dobrá věc, protože normální rozdělení IRA před dosažením věku 59 1/2 podléhá 10% předčasné dani z odchodu z IRA.

Ale i když jste z peněz odvedli peněžitou daň, vybírání IRA nemusí být tou nejlepší volbou. Musíte zvážit vaše daňové pásmo. Vyúčtování velké IRA by mohlo znamenat, že od 25 procent až po 39,6 procenta jde přímo na federální daně. Státní daně z příjmů se budou uplatňovat také. Možná byste měl lépe vybírat peníze, jak to potřebujete, namísto inkasování celé dědičné IRA najednou.

S IRA můžete zacházet jako s Vaším vlastníkem

IRA můžete považovat za své vlastní tím, že se jmenujete jako vlastník účtu nebo tím, že vložíte zděděný IRA do svého účtu IRA.

To může být často vaše nejlepší volba, pokud jste starší 59 1/2 a / nebo váš manžel byl starší než vy. Umožňuje vám co nejdéle odložit požadovaná minimální rozdělení, nazývaná RMD. Pokud se rozhodnete zacházet s IRA jako s vaším, vaše budoucí RMDs budou určeny na základě vašeho věku od roku, kdy se stanete vlastníkem.

Zde je příklad: Váš manžel měl 72. Jste ve věku 65 let. Vy jste manželka začala užívat své RMD ve věku 70 1/2. Rozhodli jste se zacházet s dědičným IRA jako sami. Nemusíte přijímat roční výdaje na věk, dokud nedosáhnete věku 70 1/2, bez ohledu na skutečnost, že to vaše manželka dělá. Hodiny se vynulují.

Výhodou je pokračování odkladu daně. Mějte na paměti, že pokud máte více než 59 let věku, stačí si vzít výběry, pokud potřebujete peníze a nebude platit žádná peněžitá daň. Jste prostě není

požadováno tak učinit, dokud nedosáhnete věku 70 1/2. Ale tady je slovo varování: Pokud ještě nejste 59 1/2 a vy se rozhodnete zacházet s IRA jako s vaším vlastním, vaše distribuce bude předmětem 10% trestné daně.

Můžete si sami zacházet jako s příjemcem

Toto může být vaše nejlepší volba, pokud jste mladší 59 let a / nebo jste starší než váš manžel.Když nastavíte účet, takže jste považováni za příjemce zděděné IRA namísto vlastníka, požadované minimální rozdělení jsou určeny věkem vašeho manžela v době jeho smrti. To představuje dvě možnosti.

Pokud váš manžel zanikl poté, co se mu začali jednat, protože měl více než 70 let věku, musíte rozdělit na základě delší doby:

Délka života vašeho zemřelého manžela podle předchozího plánu RMD nebo

• vlastní prodloužená délka života
• Pokud váš manžel zanikl před tím, než začal své RMDs, můžete odložit rozdělení, dokud se nezměnily jeho RMD, a poté se rozdělí nad vaši jedinou délku života.

Výhodou této volby je, že pokud je to nutné, můžete v případě potřeby vzít výběr, a pokud nebudete mít ještě 59 1/2, nebude platit žádná penalizace. A pokud jste starší než váš manžel, můžete odložit odvahu, dokud nebude váš manžel požádán, aby si je vzal, což bude pozdější než váš vlastní věk 70 1/2.

POZNÁMKA: Nic v tomto článku není určeno jako rada. Je důležité pečlivě zvážit své možnosti na základě vašich potřeb cash flow a vaší daňové situace, ideálně po konzultaci s finančním odborníkem.