Jak mohu snížit daně z mých podílů?

Snížení daní je jedním z nejlepších způsobů, jak zvýšit čistou návratnost investic. Proto je dobrá daňová strategie integrální součástí dobré investiční strategie.

Zde jsou některé z nejlepších způsobů, jak snížit daně z podílových fondů:

Vyhýbejte se rozdělením jednorázových částek

Pokud jsou vaše podílové fondy drženy na účtu s odloženým zdaněním, jako například IRA, 401 (k) Daňově chráněná anuita, můžete se vyhnout velkému daňovému poplatku tím, že provedete převrácení nebo rozdáním rozdělení v menších množstvích rozložených více než jeden kalendářní rok.

Pokud máte 401 (k) a teď nepotřebujete peníze, je rozumné vyhnout se daním dohromady převodem svých 401 (k) peněz na jiný kvalifikovaný plán, jako je např. IRA. Pokud potřebujete z jakéhokoli důvodu vybírat peníze, pak můžete z vašeho IRA vzít pouze částku, kterou potřebujete, než aby byla zdaněna celá bilance, jako v případě paušální částky od 401 (k).

Zvažte tento příklad. Když vybíráte peníze z účtu s odloženým zdaněním, zpravidla máte daň z příjmů (v některých případech 10% peněz za předčasný odchod) a vy jste zdaněni podle vaší nejvyšší federální sazby daně. Řekněme, že vaše vydělané příjmy (z vašeho zaměstnání) vás v 15% federální daňové pásmo. Řekněme také, že se vrátíte k 25% daňové sazbě, pokud váš příjem vzroste o více než 10 000 dolarů. Pokud máte 401 (k) zůstatek 20 000 dolarů a paušální částku rozdělíte za jeden kalendářní rok, ne pouze budete vlastnit daň z příjmů na celou částku, ale budete platit vyšší sazbou 25%, spíše než sazbou 15%.

Ale pokud vezmete 10 000 000 dolarů v běžném roce a počkáte, že v příštím roce získáte dalších 10 000 dolarů, budete vždy zdaněni vždy při 15% sazbě (za předpokladu, získané příjmy z práce zůstávají stejné). Takže daně z příjmů ve výši 20 000 dolarů na 25% činí 5 000 dolarů. Ale federální daň na dvou desetitisícových distribucích v jednotlivých letech na 15% by byla celková daňová daň ve výši 3 000 dolarů (úspora 2 000 dolarů)!

Buďte inteligentní o umístění majetku

Nesmí být zaměňováni s alokací aktiv, aktivum

umístění je strategií výběru vhodných typů účtů (nalezení nejlepšího umístění) pro vaše investice. Zdanění se výrazně liší u účtů s odloženým zdaněním než u makléřských účtů. Prodávání podílových fondů na účtu s odloženým zdaněním, jako je IRA nebo 401 (k), nezpůsobí daně z kapitálových zisků. Ve skutečnosti prodejní fondy nevytvářejí vůbec žádné daně (i když mohou platit i jiné poplatky za podílové fondy). Také výnosy z dividend nejsou zdaněny v IRA nebo 401 (k), dokud nejsou později odebrány, jako je odchod do důchodu. Fondy, které vytvářejí málo nebo žádné daně, by měly být drženy v makléřských účtech a vzájemné fondy, které mohou vytvářet daně, by měly být drženy na účtech odložených daní.Například na makléřském účtu můžete zvážit použití daňově efektivních fondů, jako jsou komunální dluhopisové fondy nebo fondy, které vytvářejí jen malý nebo žádný výnos z dividend, jako jsou některé burzovní fondy (ETF), indexové fondy nebo růstové akciové fondy.

P

Nejdůležitější rozdělení výnosů Podílové fondy jsou povinny rozdělovat 95% čistých kapitálových zisků vytvořených v jejich portfoliích svým akcionářům. Aby společnosti pomohly akcionářům připravit se na rozdělování kapitálových zisků, vykazují společnosti podílových fondů obvykle odhady rozdělení kapitálového zisku, které začíná v říjnu.

Tyto odhady distribuce kapitálového zisku mohou pomoci investorům ze vzájemných fondů (kteří vlastní kapitál na zdanitelných účtech) plánovat před zdaněním.

Know how a kdy využít daňové úlevy

Pokud prodáváte svůj akciový podíl za vyšší cenu, než jste jej koupili, budete mít kapitálový zisk. Pokud prodáváte svůj fond za nižší cenu, než jste jej koupili, máte kapitálovou ztrátu. Když používáte kapitálové ztráty k vyrovnání kapitálových zisků nebo k omezení pravidelných příjmů, děláte něco, co se nazývá sklizně daňových ztrát. Pokud vytváříte kapitálový zisk, můžete daň z kapitálových výnosů (pokud není investice držena na účtu s odloženým zdaněním, jako je IRA nebo 401 (k)). Kapitálová ztráta však může buď kompenzovat kapitálový zisk, nebo pokud během daňového roku nedošlo k žádnému kapitálovému zisku, můžete snížit svůj pravidelný příjem až na 3 000 dolarů.

Pokud čisté ztráty přesáhnou 3 000 USD, investor může převést veškeré nevyužité ztráty do budoucích daňových let.

Odběry daňových ztrát jsou často investiční strategií konce roku, ale moudrý investor bude po celý rok věnovat pozornost veškerým nákupům a prodeji fondů a bude činit investiční rozhodnutí na základě investičních cílů, nikoliv rozmarů trhu.

Naučte se, jak jsou zdaněny dividendy z kapitálových fondů

Nejdříve je třeba si uvědomit, že akcionáři podílových fondů mohou být zdaněni na dividendách fondu, a to i v případě, že jsou tyto rozdělení obdrženy v hotovosti nebo reinvestovány do dodatečných akcií fondu. Také u některých daňově zvýhodněných a daňově zvýhodněných účtů, jako je IRA, 401 (k) nebo anuita, nejsou dividendy účtovány investorovi, pokud jsou drženy na účtu. Místo toho investor zaplatí daně z příjmů z vyřazení v průběhu zdaňovacího období, kdy byla provedena distribuce (výběr). Některé vzájemné fondy, jako jsou Městské dluhopisové fondy, mohou platit příjmy akcionářům, kteří jsou osvobozeni od federálního zdanění.

U zdanitelných účtů, jako jsou individuální a společné zprostředkovatelské účty, jsou dividendy z podílů obecně zdaněny buď jako běžný příjem (zdaněný podle sazby daně z příjmu fyzických osob) nebo jako kvalifikované dividendy (zdanitelné až do maximální výše 15%). Řádné a kvalifikované dividendy jsou vykazovány investorům podílových fondů na daňovém formuláři 1099-DIV. Pro účely daňového podání bude podílník (daňový poplatník) vykazovat dividendy na formuláři 1040, listu B a formuláři 1040, řádcích 9a a 9b.

Znáte časový rozvrh dividend

Pokud jde o zdanění, dividendy se opět týkají pouze zdanitelných účtů, jako jsou individuální a společné makléřské účty (nikoliv účty s odloženým zdaněním, jako jsou IRA, 401 (k) nebo anuity chráněné daní).Pokud se rozhodnete přidat do svého investičního portfolia podílový fond, a to zejména na konci kalendářního roku, můžete nakonec získat dividendu. To může být vítaným posílením výnosů z vašeho portfolia, ale pokud neinvestujete přímo do výnosů, možná nebudete chtít dodatečnou daň. Stejně tak, pokud uvažujete o prodeji akcií podílových fondů, možná budete chtít prodat

před datem výplaty dividend , abyste se vyhnuli daně. Abyste se vyhnuli zdanění dividend na konci roku, věnujte pozornost datu

ex-dividend , což je první den, kdy noví kupci akcií nedostanou dividendu. Tento den obvykle činí dva obchodní dny před datem výplaty dividend Datum zaúčtování , protože akcie se vypořádávají tři dny po datu uzavření obchodu (tzv. "T + 3" zúčtovací období pro "Den obchodování plus tři"). Pro lepší porozumění budou všichni majitelé akcií v den

před získán dividendu. Tento den před ex-dividendou je označován jako datum v dividendě . Například pokud byl dnešní den ex dividend a dnes jste koupili nebo prodali své akcie, stále byste dostali dividendu, i kdybyste ji prodali zítra. Poznámka: Akcionářská cena akcie se obvykle snižuje v den ex-dividend o částku, která se zhruba rovná vyplacené dividendě, protože dividenda je snížením majetku společnosti a upravená cena akcií bude odrážet tuto skutečnost. Používejte daňově efektivní fondy

Daňově efektivní fondy vytvářejí malé nebo žádné dividendy nebo kapitálové zisky. Proto budete chtít najít typy podílových fondů, které odpovídají tomuto stylu, pokud chcete minimalizovat daně na běžném účtu zprostředkování (a pokud je vaším investičním cílem růst - ne příjmy). Za prvé, můžete eliminovat prostředky, které jsou obvykle

nejméně účinné (generují většinu daní). Podílové fondy investující ve velkých společnostech, jako jsou fondy s velkými kapitály, zejména v kategorii velké hodnoty, obvykle produkují vyšší relativní dividendy, protože velké společnosti často odvádějí část svých zisků spolu s investory ve formě dividend. Dluhopisové fondy přirozeně vytvářejí příjem z úroků přijatých z podkladových dluhopisových podílů, takže nejsou ani daňově efektivní. Musíte také být opatrní vůči aktivně spravovaným podílovým fondům, protože se snaží "porazit trh" nákupem a prodejem akcií nebo dluhopisů. Takže mohou generovat nadměrné kapitálové zisky ve srovnání s pasivně spravovanými finančními prostředky.

Použití prostředků s poměrem nízkého obratu

Jedním z aspektů daňové efektivnosti je poměr nízkého obratu, který je vyjádřen jako procentní podíl jednotlivých podílů fondu, které byly v minulém roce nahrazeny (převedeny). Nízký poměr obratu naznačuje strategii nákupu a držení aktivně spravovaných podílových fondů, ale je samozřejmou součástí pasivně řízených fondů, jako jsou indexové fondy a burzovní fondy (ETF). Obecně platí, že pokud bude fond s vyšším relativním obratem mít vyšší obchodní náklady (Expense Ratio) a vyšší daňové náklady než fond s nižším obratem.Shrnuto,

nižší obrat se obecně přenáší na vyšší čisté výnosy . Analýza poměru daňových nákladů

Stejně jako to zní, poměr daňových nákladů je měřením toho, jak daně ovlivňují čistou návratnost investice. Například pokud váš podílový fond získá 10% návratnost před zdaněním, ale daňové náklady, které vznikly fondu, sníží celkový výnos na 9%, poměr daňových nákladů činí 1%. Investoři mohou získat výnosy před zdaněním, daňově upravené výnosy a poměr daňových nákladů u podílových fondů společnosti Morningstar.

Odmítnutí odpovědnosti:

Informace na těchto stránkách jsou poskytovány pouze pro účely diskuse a neměly by být chybně interpretovány jako daňové poradenství nebo investiční poradenství. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.