Odhadování daní při odchodu do důchodu

Budete i nadále platit daně při odchodu do důchodu. Daně se vypočítávají na základě vašich příjmů každý rok, jakmile je obdržíte, podobně jako to funguje ještě před odchodem do důchodu. Je důležité odhadnout výši daní, které zaplatíte při odchodu do důchodu, abyste mohli rozpočet na ni a předem nastavit daňové srážky (nebo čtvrtletní platby).

Každý typ příjmů, které obdržíte, bude mít pro ně odlišné daňové předpisy. Chcete-li odhadnout vaše daně při odchodu do důchodu, musíte vědět, jak se každý zdroj příjmů objeví na vašem daňovém přiznání.

Níže jsem uvedl, jak jsou zdaněny šest nejběžnějších typů důchodů. Pak vám poskytnu příklad, jak odhadnout daňovou sazbu a celkové daně při odchodu do důchodu.

1. Příjmy ze sociálního zabezpečení

Pokud je jediným zdrojem důchodů sociální zabezpečení, pravděpodobně nebudete platit žádné dávky v důchodu. Pokud máte jiné zdroje příjmu, část vašeho příjmu ze sociálního zabezpečení pravděpodobně bude zdaněna. Vzorec určuje výši vašeho sociálního zabezpečení, které je zdanitelné. Výsledkem je, že budete muset zahrnout do svého daňového přiznání až 85% dávek sociálního zabezpečení jako zdanitelný příjem.

Částka, která je zdanitelná (kdekoli od nuly do osmdesát pět procent), závisí na tom, kolik dalších příjmů máte kromě sociálního zabezpečení. IRS nazývá tento jiný příjem "kombinovaný příjem" a v daňovém listu připojte svůj kombinovaný příjem na vzorec, který určí, kolik z vašich dávek bude zdanitelné každý rok.

Důchodci s vysokým měsíčním důchodovým příjmem budou pravděpodobně platit daně na 85% svých dávek sociálního zabezpečení, jelikož jejich celková sazba daně může běžet kdekoli od 15% až po 45%. Důchodové s téměř žádným jiným příjmem, než je sociální zabezpečení, pravděpodobně osvobozují své dávky od daně a nezaplatí žádné dani z příjmu v důchodu.

2. IRA a 401 (k) Výběry

Většina výběru z důchodových účtů je zdaněna při odchodu do důchodu. Znamená to, že výběry z IRA, stejně jako výběry z 401 (k) plánů, 403 (b) plánů, 457 plánů apod., Jsou vykázány na vašem daňovém přiznání jako zdanitelný příjem. Většina lidí zaplatí nějakou daň, když vyberou peníze z IRA nebo jiných penzijních plánů.

Výše ​​daně, kterou zaplatíte, závisí na celkové výši příjmů a srážek, které máte, a na jaké daňové pásmo jste pro daný rok. Například pokud máte rok s více odečtením než příjmy (např. Rok s množstvím lékařských výdajů), nemusíte platit daň za stažení za daný rok.

Existuje jeden typ účtu pro odchod do důchodu, kde jsou výběry obvykle bez daně. Pokud bude provedeno správně, nebudete platit žádné odvody z Roth IRA.

3. Důchody

Většina penzijních příjmů bude zdaněna.Nejjednodušší způsob, jak určit pravděpodobnost, že vaše důchodové příjmy budou zdaněny, je použít jednoduchý vodítko: pokud by šlo před zdaněním, pak když ho stáhnete, bude zdaněn. Většina důchodových účtů byla financována z příjmů před zdaněním, což znamená, že celková částka vašich ročních důchodových příjmů bude zahrnuto na vaše daňové přiznání jako zdanitelný příjem každý rok.

V tomto případě můžete požádat, aby byly daně zadrženy přímo z vašeho důchodu.

Pokud byla část vašeho důchodového účtu financována z doložky po zdanění, pak bude každý rok část vašeho důchodového příjmu zdanitelná a část nebude.

4. Anuitní rozdělení

Pokud je vaše anuita vlastněna IRA nebo jiným důchodovým účtem, použije se daňová pravidla v části o výběru z IRA na veškeré výběry nebo anuitní platby, které obdržíte z této anuity.

Pokud byla vaše anuita zakoupena s doložkami po zdanění (což znamená, že nebylo zakoupeno v IRA nebo jiném důchodovém účtu), pak platí daňová pravidla, která závisí na typu anuity, kterou jste zakoupili.

• Příjem z okamžité anuity - Část každé platby, kterou obdržíte z okamžité renty, se považuje za návrat jistiny a část se považuje za úroky. Do vašeho zdanitelného příjmu bude zahrnuta pouze část úroků. Každý rok vám anuitní společnost může říci, jaký je váš "vylučovací poměr", který vám říká, kolik z příjmů z anuitních dávek získáte, můžete být vyloučeni z vašeho zdanitelného příjmu.
• Výběry z pevného nebo proměnlivého anuitu -V daňových pravidlech pro tyto typy anuity se říká, že výdělek musí být stažen nejprve, což znamená, že pokud váš účet stojí více než to, co jste na něm přispěli, zpočátku budete vybírat zisk nebo zisk z investic a bude vám to všechno zdanitelný příjem. Jakmile odeberete veškeré své výdělky, stáhnete původní příspěvky (nazývané náklady na vaši cenu) a ty nebudou zahrnuty do vašeho zdanitelného příjmu.

5. Investiční příjem

Vyplatíte daně z jakýchkoli dividend, úrokových výnosů nebo kapitálových zisků, stejně jako před vypuštěním. Tyto typy výnosů z investic jsou vykazovány každý rok v daňovém formuláři 1099, který je vám zaslán přímo z finanční instituce, která drží vaše účty.

Pokud systematicky prodáváte investice na vytváření příjmů z důchodu, každý prodej bude generovat dlouhodobý nebo krátkodobý kapitálový zisk (nebo ztrátu) a tento zisk nebo ztráta bude vykázána na vašem daňovém přiznání. Pokud vaše další zdroje příjmů nejsou příliš vysoké, můžete získat nárok na nulovou sazbu daně z kapitálových zisků - což znamená, že byste nezaplatili žádnou daň ze všech nebo z části svých kapitálových zisků za daný rok.

Pokud vlastníte investice, které nejsou součástí penzijního účtu, můžete se dozvědět, jak spravovat vaše kapitálové zisky a ztráty, abyste snížili daně, které platíte při odchodu do důchodu.

Ne každý peněžní tok z investic se považuje za zdanitelný příjem. Předpokládejme například, že vlastníte bankovní disk CD.CD se splatí ve výši 10 000 dolarů. To, že 10 000 dolarů není daňovým výnosem, který se má vykázat na vašem daňovém přiznání, je hlášen pouze úroky, které získal. Ale celá částka 10 000 USD je k dispozici jako peněžní tok, který můžete použít na pokrytí výdajů.

6. Zisky při prodeji vašeho domova Pokud žijete ve svém domě nejméně po dobu dvou let, pak s největší pravděpodobností nebudete platit daně z příjmů z prodeje svého domova, pokud nebudete mít zisky přesahující 250 000 dolarů, pokud budete jednat, nebo 500 000 dolarů, pokud je ženatý. Pokud jste na chvíli pronajali svůj domov, pravidla se stanou složitějšími a s největší pravděpodobností budete muset spolupracovat s daňovým odborníkem, abyste zjistili, jak je třeba zaznamenat nějaké zisky.

Chcete-li to vše dát dohromady, můžete provést "falešné" daňové přiznání k odhadu vašich daní při odchodu do důchodu. Následuje příklad.

Výpočet daňové sazby při odchodu do důchodu

Vaše daňová sazba při odchodu do důchodu bude záviset na vaší celkové výši příjmu a odpočtů. Chcete-li odhadnout seznam daní, každý typ příjmu a kolik bude zdanitelné. Přidejte to. Poté snížit tento počet podle očekávaných odpočtů a výjimek.

Předpokládejme například, že jste ženatý a budete mít 20 000 dolarů sociálního zabezpečení, 25 000 dolarů ročně v důchodovém důchodu, očekáváte, že od vašeho IRA odeberete 15 000 dolarů a odhadujete, že budete mít $ 5, 000 ročně z dlouhodobého výnosu z kapitálového zisku z rozdělení podílových fondů. Přidáváte váš běžný příjem (bez kapitálových zisků) za použití 85% vašich sociálních dávek a získejte 57 000 dolarů.

Standardní odpočet a osobní osvobození připadají až na 20, 800 dolarů. 36, 200 dolarů. Hledáte daňové sazby z roku 2017 a uvidíte, že vás vloží do daňového pásma 15%. Vzhledem k tomu, že daňové sazby jsou odstupňovány, zaplatíte 10% z prvních 9, 325 zdanitelných příjmů a 15% z příjmů, které se pohybují mezi 9, 326 a 37, 950 dolarů. To činí váš odhadovaný daňový poplatek 4, 963 dolarů. jste v 15% nebo nižší daňové pásmo, vaše kapitálové zisky budou mít nárok na nulový procentní sazbu zisků z titulu a nebudou zdaněny. Chcete-li zaplatit daně včas, můžete buď stanovit čtvrtletní daňové platby ve výši 1, 240 dolarů za čtvrtletí, nebo můžete požadovat, aby váš důchod srážel daně asi 20%.

Existují jistě způsoby, jak strukturovat svůj důchodový příjem tak, že při odchodu do důchodu budete platit nižší daně - bude se jednat o výzkum z vaší strany nebo o pomoc profesionálního plánovače odchodu do důchodu nebo daňového poradce.