Průvodce daněmi pro prodejce aukčních aukcí

V dnešních dnech se zdá, že se každý online prodává. Mluvím s prodejci online aukcí z webů, jako jsou Amazon, eBay a Etsy, a mnozí prodejci jsou zaměňováni z daní. Ano, většina zmatek souvisí s daněmi z prodeje, ale nezapomeňte na daň z příjmů. A co prodávat v zahraničí? A co je a1099-K?

Podíváme se na tyto daně v tomto článku, abychom vám pomohli pochopit zmatek, takže můžete pokračovat v prodeji online.

Upozorňujeme, že tato informace je určena pro prodejce se sídlem v USA

Je vaše prodejní podnikání nebo "příležitostné prodeje" nebo hobby

Ať je vaše podnikání "skutečná" hobby má důsledky pro odečtení výdajů, ale nikoliv pro daně z prodeje a daně z příjmů. Zda vaše podnikání je jen pro zábavu, nebo se to stalo podnikem na plný úvazek:

- <->

• Výnosy z vašeho podnikání musí být hlášeny k IRS a státním daňovým agenturám,
• Musíte sbírat, hlásit a platit daně z prodeje při prodeji aukce online, A
• prodeje prostřednictvím daňového přiznání k podnikání.

Registrace daně z příjmu před prodejem online

Různé platformy on-line prodávají daně jinak.

• eBay říká, že je to jen "zprostředkovatel" a nesledují prodeje ani pro účely daně z příjmu, ani pro daň z prodeje. To neznamená, že se můžete vyhnout těmto daním; je to jen vaše povinnost udržovat dobré záznamy a platit daně, když jsou splatné.

• Amazon vyžaduje, aby všichni prodejci vyplnili formulář pro identifikaci daně z příjmu (formulář W-9 pro prodejce v USA) s informacemi o vašem daňovém identifikačním čísle. Toto je za účelem podání formuláře 1099-K (níže).
• Etsy říká, že prodávající odpovídají za své vlastní výkazy daně z příjmů. Společnost Etsy nevyžaduje vyplnění formuláře W-9, ani zasílání informací o vašem ročním příjmu společnosti Etsy IRS. Pokud se dostanete přes určitou úroveň prodejních dolarů nebo počet prodejů, budou od vás shromažďovat daňové identifikační údaje.

Nezáleží na tom, který online aukční web používáte, budete se muset zaregistrovat ke sběru daní z prodeje, a to kontaktováním daňového oddělení ve státě, kde se nacházíte.

Online daně z prodeje a prodeje

Daň z prodeje je komplikovaná. Částečně to pochází z vašeho postavení jako online prodejce spíše než z "cihly a malty". Komplikace je také proto, že daně z prodeje se liší od státu k státu a pro lokality uvnitř státu. Jeden stát může mít desítky různých částek daně z prodeje.

Každá společnost, která prodává zdanitelné produkty (to je všechno všechno) a služby (se liší podle státu), musí sbírat, vykazovat a platit daně z prodeje. Musíte mít daňovou přítomnost (tzv. Spojitost) ve státě, aby byla v souladu s předpisy o daních z prodeje daného státu.Obecně platí, že pokud vaše online prodejní podnik nemá vazbu ve státě, nemusíte inkasovat daně z prodeje, pokud neprodáváte někomu jinému ve státě.

Hlavní aukční weby online poskytují určitou pomoc při daních z prodeje.

• Etsy umožňuje nastavit vlastní sazby daně z prodeje ve vašem obchodě. Ale musíte vědět, jaké jsou vaše sazby jako první.
• Amazon vypočítá státní a místní daně z prodeje a daní z prodeje.
• Na eBay můžete nastavit daňovou tabulku a zadat sazby daně z prodeje. Ale musíte znát státy, kde chcete sbírat daně z prodeje a ceny.

Podrobnější informace o daňové vazbě, o tom, jak žádat o účet a jak shromažďovat, hlásit a platit daně, naleznete v mém obsáhlém článku o 5 krocích k začátkům daní z prodeje.

Aplikační daně z prodeje, které zjednodušují život

Pokud prodáváte mnoho produktů na kterékoli online aukci nebo používáte Fulfillment by Amazon (FBA), nejlepším řešením pro daň z prodeje je pravděpodobně aplikace. Online aplikace jako Avalara a TaxJar se připojují k vašemu online účtu prodejce a automaticky vypočítají daně z prodeje pro vás. Ano, všichni mají měsíční poplatek, ale stojí to za to, aby se předešlo potížím při hledání příjmů z prodeje.

Online prodeje a daně z příjmů

Musíte hlásit veškeré příjmy z prodeje prostřednictvím internetového aukčního serveru, IRS a vašeho státu. Budete pravděpodobně používat Schedule C, který je součástí vašeho daňového přiznání.

Jednou z důležitých částí vašeho plánu C, kterému budete muset věnovat pozornost při online prodeji, jsou Náklady na prodej. Musíte sledovat náklady na položky, které prodáváte (těžké tvrzení, pokud prodáváte použitý výrobek). Je však důležité sledovat náklady, abyste snížili svůj příjem.

Další informace naleznete v článku o zahrnutí nákladů na zboží prodávané v daňovém přiznání.

Online prodej a příjmy ze zahraničního prodeje

Mnoho prodejců na internetu, kteří se daří dobře, mají značné tržby mimo USA. To znamená, že musíte sledovat tyto tržby a platit daně ze zisku z nich. IRS říká, že musíte "ohlásit svůj celosvětový příjem včetně prodeje online aukcí zahraničním zákazníkům na vašem daňovém přiznání v USA."

Jak nahlásit zahraniční příjem. Musíte nejprve shromáždit informace o těchto prodejích a pak o tomto příjmu uvést samostatně na svém plánu C. William Perez, expert v daňovém plánování, poskytuje informace o tom, jak zahrnout zahraniční příjmy do vašeho daňového přiznání.

Daně z DPH za prodej do EU

Pokud prodáváte zboží zákazníkům v Evropské unii, možná budete muset za zboží, které prodáváte, účtovat DPH. Společnost Etsy má dobrý přehled o daních z přidané hodnoty a o tom, jak fungují.

Online prodej a formulář 1099-K

Možná jste viděli na internetových stránkách prodeje zmínku o formuláři 1099-K. Banky a další subjekty, jako je PayPal, jsou povinny na formulářích 1099-K hlásit IRS velké platební transakce. V tomto požadavku jsou zahrnuty všechny online aukční weby.Máte-li tržby za více než 20 000 dolarů za rok nebo splníte jiný požadavek (například pro Etsy je to 200 tržeb za rok), tyto stránky vás požádají o poskytnutí informací o vašem daňovém identifikačním čísle. Tyto informace budou použity k oznamování vašeho příjmu IRS na formuláři 1099-K.

Jiné daně spojené s online prodejem

Vedle výše uvedených hlavních daní mohou existovat i další daňové důsledky pro váš online prodej, včetně:

• Daň ze samostatné výdělečné činnosti na vaše zisky z online prodeje.
• Zaměstnanecké daně, pokud máte zaměstnance ve svém online prodeji a
• spotřební daně, pro některé nákupy.

Vedení záznamů pro prodejce online

Některé věci, které si musíte zapamatovat, pokud jde o vedení záznamů o vašem online prodeji, s cílem usnadnit život v daňové oblasti.

1. Uchovejte všechny výkazy plateb z aukčních míst. Můžete je chtít zadat do tabulkového procesoru nebo do svého účetního systému. Oddělené zahraniční prodeje. Tento výkaz příjmů budete potřebovat v daňové době.

2. Oddělte všechny odpočty, včetně prodejních poplatků, daní z prodeje a vrácení daní, a pokračujte v čerpání součtů těchto odpočtů za zdaňovací období.

3. Sledujte cenu prodaných položek podle svých nejlepších schopností. Účetní cena prodaného zboží vám pomůže snížit vaše obchodní daně. Všechny náklady související s vaším prodejem by měly být sledovány, včetně:

• Náklady na dopravu a prodejní poplatky za prodej
• Měsíční náklady na aplikace daně z prodeje a měsíční poplatky za online aukční služby
• Dopravní potřeby, štítky a obalový materiál < Náklady na speciální doručovací služby.
• Čím více legitimních nákladů můžete sledovat, tím více výdajů můžete odečíst.

4. Sledujte inventář vašich produktů a změny od 1. ledna do 31. prosince každého roku.

5.

Sledujte shromážděné daně z prodeje, a zašlete své hlášení své státní daňové agentuře podle potřeby. 6. Konečně, pokud pracujete z domova, můžete využít daňový odpočet za využití domácího obchodního prostoru. Uchovávejte záznamy o informacích o vlastnostech k tomuto účelu.

Další informace

Další informace o prodeji aukcí online naleznete na těchto webových stránkách:

Účetnictví prodejců online aukcí

• Daňové zákony a emise pro prodejce aukčních aukcí