403 (B) Plánované limity příspěvků v roce 2017

Při zkoumání všech možností účtů, které jsou k dispozici pro odchod do důchodu, mají plány na získání nejvyšší pozornosti plány 401 (k). Pokud však pracujete ve škole, nemocnici, knihovně, výzkumném zařízení, církvi nebo jiné organizaci kvalifikované podle paragrafu 501 (c) (3) IRS, jste pravděpodobně seznámeni s plány 403 (b). A 403 (b), někdy označovaný jako daňově chráněný anuitní plán nebo TSA, je penzijním plánem pro zaměstnance veřejných škol a některých neziskových organizací.

Zde je, do jaké míry můžete přispět k vašemu plánu 403 (b) v roce 2017:

403 (b) Limity příspěvku na rok 2017

zůstávají stejné jako limity příspěvků do roku 2016. Pro rok 2017 je maximální částka, kterou můžete přispět k plánu 403 (b), 18 000 dolarů (24 000 dolarů, pokud je věk 50 let nebo starší) nebo 100% náhrady.

Kromě limitů příspěvků na zaměstnance může být více finančních prostředků vyčleněno na 403 (b), pokud zaměstnavatel nabízí příspěvky za shromáždění. U plánů, které poskytují zaměstnavatelský zápas, je celkový limit příspěvku 54 000 dolarů. Limit příspěvků na zaměstnance zůstává stejný jako výše, ale zaměstnavatel se může rozhodnout přidat až 36 000 dolarů (maximálně 54 000 dolarů v roce 2017).

Jaké jsou hlavní výhody přínosu k 403 (b)?

403 (b) plány jsou velmi podobné plánům 401 (k). Ale to nebylo vždycky (viz níže uvedené rozdíly). 403 b) plány, které jsou primárně investovány do anuitní smlouvy se samostatným účtem pro investice s pevnou nebo variabilní návratností.

Většina 403 (b) plánů nabízí možnosti investování do fondů v custodial účtech. Zatímco některé plány 403 (b) stále nabízejí anuitní investice, využívání diverzifikované investiční řady vzájemných fondů je velmi podobné struktuře tradičních 401 (k) plánů.

Nejobvyklejším přínosem plánů 403 (b) je, že příspěvky jsou prováděny prostřednictvím odložení platů před zdaněním.

Pokud pracujete pro společnost, která nabízí 403 (b), může účast na vašem plánu zaměstnavatele pomoci na cestě do důchodu:

• Automaticky budovat bohatství pro odchod do důchodu
• vaše zdanitelné příjmy
• Investování každé výplatní lhůty využívá dolarových nákladů v průměru
• Výtěžky rostou odložené daně a nejsou zdaněny, dokud je nezrušíte
• Zaměstnavatel může mít k dispozici odpovídající příspěvky

2017 Limity pro Roth 403 b) s

Určený program Roth účet (DRA) umožňuje organizacím označit příspěvky plánu 403b jako příspěvky Roth. Roth 403 (b) plány jsou velmi podobné Roth 401 (k) s. Tato možnost je poměrně nová a primárním přínosem je, že můžete přispět po zdanění, což umožňuje bezproblémový růst vašich investic.

Pro rok 2017 je roční příspěvek pro Roth 403 (b) s 18 000 dolarů, plus další 6 000 000 dolarových příspěvků pro osoby starší 50 let.

• Příspěvky se provádějí s doložkami po zdanění (bez odečtení daně za běžný rok)
• Výdělky rostou osvobozené od daně tak dlouho (pokud jste nejméně 59 ½ let starý a bylo to pět let od prvního Roth 403 (b) příspěvek)
• Na rozdíl od Roth IRA neexistují žádné omezení příjmů
• Poskytuje daňovou diverzifikaci
• Způsobilé pro převzetí Roth IRA při odchodu do důchodu, aby se zabránilo požadovaným minimálním rozdělením

nabízí možnost Roth 403 (b), kterou můžete ve stejném roce přispět k tradiční před zdaněním 403 (b) a Roth 403 (b), pokud částka kombinovaného příspěvku nepřesahuje roční limit.

Rozdíly mezi 403 (b) a 401 (k)

Předchozí rozdíly mezi těmito různými typy penzijních plánů byly vyloučeny zákonem o ekonomickém růstu a daňovém úlevu z roku 2001. Nicméně jedna zvláštní volba, jak je pravidlo 15 let stále platné pro 403 (b) plány (pokud to zaměstnavatel dovoluje). Toto zvláštní ustanovení o dohledu na dobu životnosti umožňuje zaměstnancům s 15 nebo více lety služby u jednoho zaměstnavatele, aby přispěli dalšími 3 000 USD, pokud průměrné příspěvky v předchozích letech nepřesáhly 5 000 USD.

až do výše 3000 dolarů ročně (až do výše 15 000 dolarů). Pokud jsou k dispozici ustanovení o věku 50 let a 15 let, ostatní příspěvky, které přesahují hranici 18 000 dolarů, budou nejdříve uplatněny pomocí pravidla 15 let, po níž bude následovat 50 let.