Co je plán Keogh?

Plán Keogh: Možnost odchodu do důchodu pro osoby samostatně výdělečně činné < Plán Keogh je kdysi oblíbeným penzijním plánem pro osoby samostatně výdělečně činné.

Zjištění, jak investovat do odchodu do důchodu - nebo jak investovat z jakéhokoli důvodu - je zastrašující. Hodně vyrazíte na vaše rozhodnutí. Když na to vrčíte nějaké cizí zvukové pojmy, je jen přirozené, že vaše hlava může začít bolet.

Keogh - výrazný kee-yo - je typ penzijního plánu určeného pro samostatně výdělečně činné osoby a jejich zaměstnance. Mohou být vytvořeny malými podniky, které jsou strukturovány jako LLCs, sole proprietorships nebo partnerství.

Keogh je podobný jako 401 (k) u velmi malých podniků, ale roční limity příspěvků jsou vyšší než limity 401 (k).

Tak co přesně je plán Keogh?

Keogh plánuje získat své jméno od muže, který je vytvořil, Eugene Keogh, který založil zákon o odchodu do důchodu z roku 1962, aka Keogh Act. Plány byly změněny zákonem o ekonomickém růstu a vyrovnání daňových úlev (EGTRRA) z roku 2001. Ve skutečnosti se změnily natolik, že vnitřní zákon o příjmech se na ně již nevztahuje jako Keoghs. Nyní jsou známy jako HR 10 nebo kvalifikované plány.

Struktury Keoghu stále existují, ale ztrácejí popularitu ve srovnání s plány jako SEP-IRA nebo individuální nebo sólo 401 (k) s. Keogh může být vhodný pro vysoce placeného odborníka, jako je například samostatně výdělečně činný zubní lékař nebo právník, ale případy, kdy tyto plány mají smysl, jsou specifické a poměrně vzácné.

Dva typy plánů Keogh

Existují dva typy Keoghů: definovaný příspěvek a definovaný užitek.

Definovaný příspěvek

• : Definujete příspěvek, který bude každý rok realizován. Můžete přispívat prostřednictvím sdílení zisku nebo nákupu peněz. S podílem na zisku můžete přispět až do výše 54 000 USD v roce 2017 a můžete odečíst až 25% svého příjmu. Částka, kterou se rozhodnete přispívat na plán rozdělení zisku, se může každý rok měnit. S plánem nákupu peněz určíte na počátku procento zisků, které budou vloženy do Keoghu, avšak tento příspěvek je vyžadován, pokud existují zisky a nelze je změnit. Není-li příspěvek proveden, uvidíte pokutu. Definovaný benefit
• : funguje jako tradiční penzijní plán. Nastavíte si penzijní cíl a financujete ho. Můžete přispět až do výše 215 000 000 dolarů v roce 2017. To z něj dělá zajímavou volbu pro vysoce kompenzační samostatně výdělečně činné osoby, které chtějí přispět před odchodem do důchodu. Příspěvky na každý typ plánu jsou prováděny na základě před zdaněním, takže jsou vyňaty ze zdanitelného platu. Každé platební období zaplatíte za méně. Máte možnost si předem odečíst předem odpočet daně z vašeho daňového přiznání.

Investování do Keogh

Stejně jako u tradičního 401 (k) mohou být peníze, které přispěly ke Keoghu, odloženy do odchodu do důchodu, počínaje věkem 59 1/2, ale nejpozději do 70 let. před tímto časem jsou zdaněny na federální a případně státní úrovni, plus budete platit 10-procentní trest. Některé výjimky však existují v závislosti na vašem fyzickém a finančním zdraví.

Peníze v plánu společnosti Keogh mohou být investovány do akcií, dluhopisů, podílových fondů a dalších typů investic.

Plán Keogh musí být založen před koncem roku, ve kterém chcete získat odpočet, ale můžete si uhradit příspěvky společnosti Keogh za předchozí rok, kdy podáte své daňové přiznání do poloviny dubna, do poloviny října.

Keogh plány vyžadují hodně ročního papírování. Formulář IRS 5500 musí být podán každý rok a vyžaduje si pomoc daňového účetního nebo finančního odborníka. To je jeden z hlavních důvodů, proč Keoghs může být pro průměrného samostatně výdělečně činného člověka komplikovaný. Před založením plánu společnosti Keogh se poraďte s finančním nebo daňovým poradcem.

Odmítnutí odpovědnosti: Obsah na těchto stránkách je poskytován pouze pro informační a diskusní účely a neměl by být interpretován jako investiční poradenství. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.