Co je 401 (k) limit příspěvku?

Vzhledem k tomu, že penzijní plán 401 (k) může být tak účinným způsobem, jak ukrýt peníze z daní, budovat bohatství, protože vaše dividendy, úroky a nájemné se nalije a reinvestují bez jediného penny přesměrováno na IRS, kongres, pochopitelně dal limity na množství peněz, které můžete přispívat každý rok. Jinak by úspěšný podnikatel, výkonný představitel, herec, lékař nebo hudebník mohl každoročně do svých 401 (k) plánů vkládat miliony dolarů do milionů dolarů.

To by zase způsobilo, že břemeno financování základních vládních služeb, jako je obrany a infrastruktura, se dostává přímo na ramena nižší a střední třídy.

Tři typy 401 (k) limity příspěvku

Nevýhodou této jinak rozumné politiky je, že výpočet, kolik peněz máte povoleno dát do 401 (k), může být trochu složité. V důsledku toho musíte být velice opatrní, abyste nepřekročili hranice 401 (k) platné v daném roce. Co dělá limity trochu komplikovanější než limity na tradiční IRA nebo Roth IRA je skutečnost, že pro všechny záměry a účely jsou na vašich 401 (k) příspěvcích tři různé typy limitů.

• Výše ​​401 (k) limitu příspěvku představuje částku, kterou majitel účtu 401 (k) může přispět vlastními výplatami. V roce 2012 byla tato část limitu 401 (k) stanovena na 17 000 dolarů. V budoucích letech se zvýší přírůstek o 500 dolarů na základě změn v míře inflace.
• Limit příspěvku 401 (k) představuje další peníze, které mohou pracovníci starší 50 let přispět k úsporám v důchodu. Od roku 2012 je tato hodnota stanovena na 5, 500 dolarů.

• Další 401 (k) Limity příspěvku představují pravidlo "catch all". Obecně platí, že celkový součet všech dobrovolných odkladových příspěvků plus pojistné příspěvky plus všechny peníze přidané na účet zaměstnavatelem v odpovídajících fondech nebo bonusových systémech atd. Nesmí přesáhnout méně než 100% vaší kompenzace nebo 50 dolarů, 000 v roce 2012. Pro tento výpočet je příjem omezen na 250 000 USD za rok 2012. Â

Tento poslední bit je důležitý. V podstatě to znamená, že nejvíce peněz, které můžete dostat do 401 (k) v daném roce, je 50 000 dolarů. Z toho pouze 17 000 dolarů může pocházet od vás, že ušetříte mimo kapsu prostřednictvím svých vlastních výplaty výplaty . Pokud jste 50 nebo starší, můžete do této částky přidat dalších 5, 500 dolarů (nebo celkově 22, 500 dolarů). Dalších 33 000 dolarů nebo 27, 500 dolarů, v závislosti na vašem věku a bez ohledu na to, zda máte nárok na příspěvek na pochybení, musí pocházet od vašeho zaměstnavatele.Velmi málo zaměstnavatelů nabízí dostatečně štědré 401 (k) balíčky, aby využily těchto limitů.

Nejlepší scénář: Pokud jste samostatně výdělečně činná osoba, která pracuje pouze se svým manželem, může být možné vytvořit plán 401 (k), který je strukturován tak, aby vaše rodina mohla vyhradit 100 000 dolarů ročně v daňových útocích. Během dlouhé kariéry 30 nebo 40 let by bohatství, které byste si vybudovali, mohlo velmi snadno dosáhnout do desítek milionů dolarů.

Co se stane, pokud překročíte hranice příspěvků 401 (k) v průběhu roku?

Pokud přispějete více peněz na váš účet 401 (k), než máte povoleno, musíte do 15. dubna oznámit plán vrácení hotovosti. Tato přeplatka se vztahuje na nadměrný odklad.

Pokud obdržíte daňový odpočet, musíte jej vrátit zpět při zrušení přebytku, ale neměli byste podléhat dodatečnému 10% předčasnému odkladu. Â

Je vaší odpovědností zachytit více než 401 (k) příspěvků, nikoliv vašeho zaměstnavatele. Pokud neodstraníte přebytek před konečným termínem podání daně v roce, kdy došlo k chybě, budete čelit tvrdým sankcím, formě dvojího zdanění a dokonce by celý váš důchodový plán mohl být reklasifikován jako nekvalifikovaný, což by mělo obrovské finanční důsledky, pokud jste vybudovali slušné vejce. Â

Limity příspěvků 401 (k) by mohly být odlišné pro vysoce kompenzované zaměstnance

Pokud se kvalifikujete jako tzv. Vysoce vykompenzovaný zaměstnanec, což znamená, že od roku 2012 získáte od svého zaměstnavatele více než 115 000 dolarů, nižší limit 401 (k), než by jinak.

Důvod? Kongres se chtěl ujistit, že plány 401 (k) nebyly použity pouze pro zvýšení zisku v řídící struktuře. Výsledkem je, že celkové procento 401 (k) aktiv vysoko odměňovaných zaměstnanců nesmí překročit určité prahové hodnoty (z technického hlediska celková úspora 401 (k) vysoce kompenzovaných zaměstnanců nesmí překročit 125% průměrného procenta prodlení ze všech kvalifikovaní neškodně kompenzovaní zaměstnanci v daném kalendářním roce). Â

Jinými slovy, můžete se setkat s nižšími limity příspěvků, protože ostatní zaměstnanci vaší firmy nešetřili tolik peněz, kolik by měli ušetřit. Je to nešťastné, ale to je způsob, jakým jsou pravidla napsána.

Mluvte s odborníkem na odchod do důchodu, daňovým zástupcem, kvalifikovaným účetním a / nebo lidskými zdroji Pokud máte otázky

Pravidla a předpisy týkající se penzijních plánů jsou notoricky složité. Pokud uděláte chybu, mohlo by to významně poškodit finanční prostředky vaší rodiny. Pokud si myslíte, že byste možná udělali něco špatného nebo hrozí porušení jednoho z ustanovení, kterými se řídí váš penzijní plán, promluvte se správnými lidmi a vyřešte problém co nejdříve.