Jak provést daňové plánování ke snížení daní

Chcete-li se zapojit do daňového plánování, které může snížit částku daně, kterou budete dlužit, musíte pochopit, jak fungují daňové závorky.

Jak fungují daňové závorky

Zde je rychlý návod, jak daňové sazby fungují. Toto je příklad pro společné podání manželů (2017 sazby):

• Každý dolar zdanitelného příjmu mezi 0 a 18, 650, je zdaněn s 10% sazbou.
• Každý dolar mezi 18, 651 a 75, 900 dolarů je zdaněn na 15%.
• Každý dolar zdanitelného příjmu přes $ 75, 901 a až $ 153, 100 je zdaněn na 25%.

Dále promíchejte daňovou projekci

Jakmile pochopíte, jak daňové závorky fungují, musíte před koncem každého roku provést daňovou projekci. Tato projekce je odhadem toho, o čem si myslíte, že bude váš zdanitelný příjem. Tento odhad je nezbytný, abyste zjistili, které strategie budou pro vás nejlépe fungovat.

Pokud je váš zdanitelný příjem $ 75k nebo vyšší, přečtěte si, kde najdete způsoby, jak odvodit příjmy z horních hranatých závorek. Pokud bude váš zdanitelný příjem nižší o 75 000 dolarů, přečtěte si níže, abyste se dozvěděli, proč chcete mít jistotu, že zaplníte dolní daňové pásmo.

Zdanitelný příjem přes $ 75k ženatý / $ 38k Jeden

Filmaři s vysokými příjmy potřebují najít způsob, jak odvodit příjmy z horních daňových pásem.

Příklad: Pokud používáte daňové záhlaví v horní části tohoto článku, pro manželský pár, pokud máte $ 82, 500 zdanitelného příjmu, vrcholu $ 6, 600 těchto příjmů bude zdaněno na 25%. Budete platit $ 1, 650 daně na $ 6, 600 z příjmů.

Následující myšlenky použijte k přesunu příjmu do nižšího pásma:

• Změňte uspořádání svých investic, abyste snížili zdanitelný příjem. Chcete, aby investice, které vytvářejí příjem z úroků, byly drženy v důchodových účtech a investice, které vytvářejí kapitálové zisky a kvalifikované dividendy, které mají být drženy mimo účty odchodu do důchodu.
• Vydělávejte méně peněz z důchodových účtů v letech, kdy jsou ostatní zdroje příjmů vyšší.
• Realizujte kapitálové ztráty pro vyrovnání kapitálových zisků.
• Pro osoby s vysokými příjmy udělejte odpočitatelné příspěvky do penzijních plánů. To má velký smysl, pokud spadáte do daňového pásma 33% nebo 35%. Proč? S největší pravděpodobností, když odjedete do důchodu a začnete čerpat peníze, bude vaše daňová pásma nižší, v rozmezí 15% až 28%. Pokud si dnes můžete odpočítat peníze ve výši 35% a platit daň později o 15%, to vede k velkým úsporám.
• Zvyšte příspěvky na penzijní připojištění, když se zvyšují limity. Každý říjen IRS oznamuje nové limity příspěvků pro 401 (k) s, IRA a jiné penzijní plány. Každý rok nezapomeňte přizpůsobit příspěvky na mzdy tak, abyste do svých plánů vložili maximální částku. Například v roce 2016 a 2017 je příspěvek 401 (k) pro osoby ve věku 50 a více let 24 000 dolarů, včetně náhrady za 6 000 dolarů.

Zdanitelný příjem méně než $ 75k ženatý / $ 38k Jeden

Daňové poplatníky s nižšími příjmy by měli učinit různé volby, aby maximalizovali daňové úspory. Několik možností:

• Možná byste neměli přispívat na odečitatelný důchodový účet. Místo toho financujte Roth IRA, nebo udělejte příspěvky Roth k vašemu plánu 401 (k).
• Použijte roky s nízkými příjmy, abyste mohli čerpat výdaje z IRA a platit jen málo, aniž byste zaplatili daň. Podrobnosti o této strategii daňového plánování naleznete níže.
• Zvažte konverzi svého IRA účtu nebo jeho části na Roth IRA.

1. Využijte roky s nízkými příjmy na financování bezcelních účtů Roth

V letech, kdy bude váš zdanitelný příjem malý, přispívají příspěvky Roth IRA nebo Roth 401 (k).

Příklad: Realitní agent, kterého znám, ročně ročně přispívá na příspěvek k jejímu 401 (k) plánu. Na konci pomalého roku jsme se podívali na její daňovou situaci a uvědomili si, že v tomto roce bude v nízké daňové pásmo.

Nemělo smysl, aby dělala odpočitatelný příspěvek, aby nyní šetřila 10% daní, pouze aby učinila deset let stažením a zaplatila daň s předpokládanou sazbou 15%. Takže ona přispěla k Roth IRA namísto dělat odpočitatelné příspěvky k jejímu 401 (k) plánu.

2. Vezměte odběry IRA

Pro osoby ve věku 59 1/2 nebo starší můžete zvážit čerpání IRA v letech s nízkými příjmy, a to i v případě, že to není nutné.

Zde je důvod, proč to může fungovat. Po přidání detailních odpočtů, jako jsou úroky z hypoték a výdaje na zdravotní péči, někteří důchodci mají více odpočtů než příjmy. V letech, kdy k tomu dojde, může to být skvělá příležitost ke stažení finančních prostředků z důchodových účtů a zaplatit daň pouze za 10% nebo 15%.

Místo toho mnozí důchodci dodržují konvenční moudrost a nechávají účetní odložené daně růst, dokud nejsou nuceni přijmout požadované minimální rozdělení ve věku 70 ½. Pokud počkáte až do věku 70 ½, požadovaná minimální distribuce může být dostatečně velká, aby zvýšený příjem následně přesunul do 25% daňové pásmo.

Odběrem v letech, kdy jsou zdanitelné příjmy nízké, se můžete vyhnout placení dodatečné 10% - 15% daně z výběru později po silnici.